出售19年购入的厂房，怎么计算抵扣成本和税金？
2024/3/9 16:45:53
出售19年购入的厂房，怎么计算抵扣成本和税金？
购入时有取得专票么
有的
嗯，现在是要算什么
老师，不动产原值14805698.90+契税495262.99，想算一下全部税金和成本
出售金额是多少
折旧了多少
有计提减值准备么
计提累计折旧37万
370万
写错了
出售3000万
因为我们房子被查封了，所以这个月解封费付了1900万，
19867750.74这个月付给法院了
借 固定资产清理 11,600,961.89 累计折旧 3700000 dai 固定资产 15,300,961.89
公司是一般纳税人，是么
是的
借 银行存款等30000000dai 固定资产清理27,522,935.78 应交税费-应交增值税销项2,477,064.22
19867750.74支付给法院解封，借 固定资产清理 19867750.74 dai 银行存款19867750.74
借 资产处置损益 3,945,776.85 dai 固定资产清理 3,945,776.85
支付给法院不是固定资产增加吗？
支付给法院不是因为购买房产才发生的
不属于固定资产的成本
我们这个房子当初也是法院拍卖来的
就打个比方，有个资产要出售，但是为了出售方便，就把资产给别人运过去，属于为了处置发生的支出，要记到固定资产清理
什么意思
哦，好的，明白了
不动产原值14805698.90+契税495262.99，这个不是为了购置资产支付的款项么
法院拍卖到底是怎么回事
我们从法院拍卖来的价格就是这个价格
有发票
因为我们房子被查封了，所以这个月解封费付了1900万，为什么查封。支付的1900万到底是什么
支付的1900万到底是什么
为什么要付这个款
拍卖成功后因为房产有纠纷，认为我们是自己人买给自己人、
起诉查封我们的那个公司跟原来持有房产的公司有债务纠纷
那这个1900万最后到谁手里了
打给了原来持有房产的公司的那个管理人
打给管理人后我们才可以解封
1900一打出去法院给我们解放
解封
嗯，总体是没错的
所以我们有法院出具的文书
1900万支付的凭证
嗯
所以我一直以为这个1900应该做成固定资产
其实也算固定资产的成本，因为是取得房产发生的相关支出
是的，这个不解封我们根本没办法去出售，所以出售要过很久，我就担心有问题，不敢做进去，问问您们专业的
如果当月解封马上出售我也想直接进入清理
借 固定资产清理 31,468,712.63 累计折旧 3700000 dai 固定资产35,168,712.63
借 银行存款等30000000dai 固定资产清理27,522,935.78 应交税费-应交增值税销项2,477,064.22
借 资产处置损益 3,945,776.85 dai 固定资产清理 3,945,776.85
出售厂房应该还有其他很多税金吧，不单单只有增值税吧？
老师，我们累计亏损380万，按照这个计算成本，我们还需要缴纳企业所得税吗？
您好
您这个问题也算一个大的问题了，我可以告诉您涉及哪些税费，但是具体的不负责计算
增值税，城市维护建设税和教育费附加，土地增值税，企业所得税，印花税，地方教育费附加，有些地区可能还有水利建设基金
老师，我们累计亏损380万，按照这个计算成本，我们还需要缴纳企业所得税吗？就这个房子来说是亏得，这个业务是不用交企业所得税的
好的，明白了，其他税金我自己算一下吧，
嗯嗯
企业所得税等于出售价格超过3500万就要缴纳了对吧？
要看公司的整体的利润
我们老板因为要想知道出售税金得缴纳多少，企业所得税因为最大金额了
整体现在就是亏损350万
就上面的分录，看资产处置损益是在借方还是dai方
好的，明白了
嗯嗯
谢谢麻烦您了
整体现在就是亏损350万，看整体的话，整体亏损，是不交企业所得税的
不客气
还有老师您这边说过的资产处置损益，没有资产处置损益科目用营业外收入和支出或者其他业务代替可以的吧
没有资产处置损益科目用营业外收入和营业外支出代替
好的，明白了
嗯嗯
老师税金我计算好了，你帮我看看企业所得税这样计算有没有问题？
别的应该都没有问题的，就企业所得税我拿不准
我先不加1900万的支出
按照现在账面计算出售的房产税金
利润亏损是怎么来的？是不包含固定资产清理么
现在账面上亏损的金额，不包括清理
您是怎么算的，公式是什么
亏损就是资产负债表里面的亏损
我的意思是你的所得税的计算公式
出售金额-利润亏损-增值附加印花土地税金-固定资产净值
*25
算不出来你的数据啊
契税是怎么回事，没包含在成本金额里么，一般是入到固定资产成本的
下面两行契税和印花税是对方公司的，跟所得税无关
你在计算一下
计算不对吗
资产清理后的损益是1,840
1,840-343-1.5-24.77-150=1,320.73，1,320.73*25%=330.18
老师增值税不能减是不是？
增值税是流转税，不影响公司利润的
出售3000万含税，不影响吗？
一般在算利润时，是不含增值税的
如果3000万含税的话，换算成不含税的
对呀，所以我就3000-247了
这样逻辑应该没有问题吧
正常的逻辑是，一般在算利润时，是不含增值税的
你那样算也行
所以这个所得税应该计算的没问题的对吧
是的
