上一年度附加税少计提了，但税是正常缴纳的应该怎么调整

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2024/3/11 11:08:18

你上年度少计提了，那你补计提就好

你们是用于什么会计准则？

如果是用于小企业会计准则补计提跟那个正常的计提分录一模一样

借，税金及附加 dai；应交税费—应交城建税

企业会计制度

企业会计制度，那你可以通过以前年度损益调整进行确认

借，以前年度损益调整 dai，应交税费-应交城建税

老师正常计提吗，不要经过以前年度损益科目调整吗

你会计准则的时候就用这个

好的

老师，那印花税计入了管理费用科目，应该怎么调整

那就冲掉管理费用，转到那个税金及附加就好

直接借：税金及附加dai；管理费用-印花税吗

是的，

好的

调整附加税，那需要自己结转以前年度损益调整哈

借，以前年度损益调整 dai，应交税费-应交城建税借，利润分配-未分配利润 dai，以前年度损益调整

是的，以前年度要结转到利润分配未分配利润

好的，谢谢老师

老师，老师，企业所得税计提有误应该怎么调整

做成了借，以前年度损益调整 dai，应交所得税

但是这个报表体现不了以前年度损益调整这个科目，需要调整吗

是的，如果你也是企业会计准则也是通过以前年度损益调整

资产负债表要调整，要调整资产负债表的，上年的期末数，今年的期初数

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tammy老师财务主管答疑老师

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2024-03-11 11:0835474787

上一年度附加税少计提了，但税是正常缴纳的应该怎么调整

tammy老师2024-03-11 11:08

你上年度少计提了，那你补计提就好

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tammy老师2024-03-11 11:08

你们是用于什么会计准则？

tammy老师2024-03-11 11:09

如果是用于小企业会计准则补计提跟那个正常的计提分录一模一样

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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