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非营利社会团体收到40万，小规模普票应该开具多少是价税合计40万吗，还是价税44万

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2024/4/11 10:50:54

非营利社会团体收到40万，小规模普票应该开具多少是价税合计40万吗，还是价税44万

40万是收到的总款项么，价税合计40万

是的总收到40万，我一月份开的票开成了44万如何处理？

可以部分红冲的

把多开的部分红冲掉，开负数发票

做账是借 银行存款 400000，dai：应交税费 4000，收入 396000

交税的时候做借：应交税费，dai：4000

增值税税率是多少，1% 么

不对，借 银行存款 400000，dai：应交税费 3,960.40，收入396,039.60

那一月份的分录正常做发票金额，四月份红冲再做账冲抵吗

是的

这个月季度报税的时候查账征收按发票开具金额报？

增值税是根据发票金额填报

所得税预扣预缴的话也是先按照账上的数据填报

还有个问题，我1月份账银行收到40万，但发票是44万，这四万怎么做账呢，挂在其他科目里，4月份再冲抵吗

发票开的是40.4

挂应收账款科目

好的，谢谢

不客气

麻烦您，所得税申报的利润总额包括计提所得税吗？

不包含

你可以看一下利润表，所得税费用在利润总额下面

非营利组织没有所得税费用这个科目

我看百度上是记在其他费用里面

是的，非营利组织会计制度是记到其他费用科目里

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-04-11 10:5065356911

非营利社会团体收到40万，小规模普票应该开具多少是价税合计40万吗，还是价税44万
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 10:51

40万是收到的总款项么，价税合计40万
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2024-04-11 10:5265356911

是的总收到40万，我一月份开的票开成了44万如何处理？
会计宝
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王苗苗老师2024-04-11 10:53

可以部分红冲的
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 10:54

把多开的部分红冲掉，开负数发票

2024-04-11 11:0365356911

做账是借 银行存款 400000，dai：应交税费 4000，收入 396000
会计宝

2024-04-11 11:0365356911

交税的时候做借：应交税费，dai：4000
会计宝
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王苗苗老师2024-04-11 11:07

增值税税率是多少，1% 么
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 11:07

不对，借 银行存款 400000，dai：应交税费 3,960.40，收入396,039.60

2024-04-11 11:1365356911

那一月份的分录正常做发票金额，四月份红冲再做账冲抵吗
会计宝
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王苗苗老师2024-04-11 11:14

是的

2024-04-11 11:1465356911

这个月季度报税的时候查账征收按发票开具金额报？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 11:15

增值税是根据发票金额填报
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 11:15

所得税预扣预缴的话也是先按照账上的数据填报

2024-04-11 11:5165356911

还有个问题，我1月份账银行收到40万，但发票是44万，这四万怎么做账呢，挂在其他科目里，4月份再冲抵吗
会计宝

2024-04-11 11:5165356911

发票开的是40.4
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 11:52

挂应收账款科目

2024-04-11 11:5265356911

好的，谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 11:52

不客气

2024-04-11 17:3665356911

麻烦您，所得税申报的利润总额包括计提所得税吗？
会计宝
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王苗苗老师2024-04-11 17:40

不包含
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 17:40

会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 17:40

你可以看一下利润表，所得税费用在利润总额下面

2024-04-11 17:4265356911

非营利组织没有所得税费用这个科目
会计宝

2024-04-11 17:4365356911

我看百度上是记在其他费用里面
会计宝
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王苗苗老师2024-04-11 17:45

是的，非营利组织会计制度是记到其他费用科目里
王苗苗老师

王苗苗老师2024-04-11 17:46

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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