2024/4/13 18:52:16
老师,我公司老板,有一般纳税人公司,和小规模公司,不是同一个法人,独立的公司,不是关联公司,一般纳税人公司是生产制造,小规模是专用来销售的,这种情况,一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗
比如一般纳税人库存商品的单价为100元,我可以长确按100元销售给小规模公司吗
还是这个成本价是按什么来订的
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险
那要是,一般纳税人成本100,卖给小规模120,小规模给客户卖190呢,这样可以吗
成本100是不含税的,卖给小规模120是含税的,不含税是106,稍偏低,你给自己留点利润,因为你还有其他的税费,不要长期亏损
一般纳税人把一些无票收入,都转移到小规模,一大部分还是在一般纳税人销售,小规模有些不要票的,就在小规模
这种情况不是说一定有问题,也没有一个固定的值,要达到多少,做的不要太不合乎情理,起码税务有疑问的时候可以解释,长期合作客户,大客户,给的批发价。
就是这成本100,销售给规模120,要税务问起来说是大客户是吧
老师,那一些个人不需要发票的客户,我们开家小规模公司,可以吧,要专票的我们在一般纳税人
我只是给你举例说一下,你留一部分利润,给自己一个解释的空间
原则上不可以,业务是一般纳税人发生的,一般纳税人应当申报无票收入
一般纳税人增值税税率太高,放到小规模差价部分能少交点,执行中有什么风险
你的这种处理方式,就是看税务会不会细究你,仔细查的话,你的现金流,物流,出入库痕迹都能看出来
你的小规模开在哪?
在当地开?货还是存在一般纳税人仓库,发货时正常有三流
地址和一般纳税人的地址在不在一起,税务申报ip 地址是不是一个,税务真查的话,这些都能揪出来
小规模就是一个贸易公司的形式呢,存货地点有限制吗
不是,是说如果税务真稽查的话,这些都有可能是疑问点
老师,你说的对,那就在附近县城注册一家
所以让你留点利润在一般纳税人公司,起码看起来不惹人注意,税务不容易去查
那也可以在异地开小规模商贸公司
我们老板有,不是一个法人的商贸公司在异地
重点不是这个,他不真实,你就做不到十全十美,所以重点是源头就不要税务关注你
你在异地,物流就是问题,仓储也是,小规模的发货信息,总会有漏洞
比如我们是做东北三省的业务,我就在东北三省的某个城市注册公司呢,物流我们也正常发货,走运输,现在就是仓库是个问题
仓库,可以说为了节省费用,直接从厂家发货吗
要多少发多少
但是从厂家发货的运输等物流信息是小规模的手续,车辆和司机,电话号都有,
可以这么解释,但是没法说一定没问题,税务会结合他们的资料认定
现在就是不知道税务是怎么认定
如果三流一致的话
这个业务实际上就是不合规的,所以不能说你这么操作就一定不会有税务风险,税务能查到什么情况,稽查人员的理解,都会有影响,只能说你能做到的越多(比方做到3流一致)可能风险会越少
如果注册一家小规模还是有小风险,那生产制造企业就没有节税的空间了是嘛
这不是节税啊,税法上就没有给留空间,按合规来,不按合规来,就看公司愿不愿意承担这个风险
好的,谢谢老师
不客气
老师,下次有问题 怎么找到你
首页,提问,交流过的老师,里面可以找到我
老师我再问一下,那原来是厂家业务人员,自已注册小规模公司,从厂进货,他赚差价呢
这样也不也解释不清楚是吧
一样的,有解释的空间,但是看税务认不认可不确定。这个人如果目前仍然再公司肯定不行,然后他和公司有同一个客户也会有问题,其他的和你建的小规模的疑问点都一样