你好,企业所得税汇算清缴后需要退税,去年已经计提并缴纳五万多,现需要退税两万多,退回后不想用以前年度损益做账,可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用,把退回的金额挂其他应收款吗?这样做会有什么问题吗?

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2024/5/28 11:46:09

你好,企业所得税汇算清缴后需要退税,去年已经计提并缴纳五万多,现需要退税两万多,退回后不想用以前年度损益做账,可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用,把退回的金额挂其他应收款吗?这样做会有什么问题吗?

可以,没有影响

就是报的季报,年报的报表要更正

您的意思是改完账需要更正24年1季度的资产负债表和23年财务报表年报就可以是吗?那23年4季度的财务报表还需要更改吗?

我说的是4季度➕23年年报,刚刚还忘了,24年1季度也要改,期初数也变了

好嘞,感谢。

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2024-05-28 11:46匿名提问

你好,企业所得税汇算清缴后需要退税,去年已经计提并缴纳五万多,现需要退税两万多,退回后不想用以前年度损益做账,可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用,把退回的金额挂其他应收款吗?这样做会有什么问题吗?
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杨老师.2024-05-28 11:50

可以,没有影响
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杨老师.2024-05-28 11:50

就是报的季报,年报的报表要更正

2024-05-28 11:55匿名提问

您的意思是改完账需要更正24年1季度的资产负债表和23年财务报表年报就可以是吗?那23年4季度的财务报表还需要更改吗?
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杨老师.2024-05-28 11:56

我说的是4季度➕23年年报,刚刚还忘了,24年1季度也要改,期初数也变了

2024-05-28 11:58匿名提问

好嘞,感谢。
会计宝
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杨老师.2024-05-28 11:58

不客气

2024-05-28 15:58匿名提问

您好,麻烦帮我看下这笔更正的分录正确吗?
会计宝

2024-05-28 15:23匿名提问

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杨老师.2024-05-28 15:59

对的
杨老师.

杨老师.2024-05-28 16:00

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