如果有取得不能使用的专票，但是会计上计提了待认证进项税额，汇算清缴该如何处理？以及取得没有票据的固定资产，但已折旧，汇算清缴表该如何填写

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2024/5/29 10:45:18

如果有取得不能使用的专票，但是会计上计提了待认证进项税额，汇算清缴该如何处理？是不得抵扣进项还是发票有问题

以及取得没有票据的固定资产，但已折旧，汇算清缴表该如何填写，账载部分正常填，没取得合规票据税收部分填0

是因为之前变更了企业名称

税局说不能使用，需要重开，但是当时找不到对接人

是变更名称后取得发票么，发票日期在变更名称之后

对

税局的意思是整个发票都不能作为税前扣除凭证么

应该是

计提了待认证进项税额，如果跨年的话，采用小企业会计准则的话，借利润分配-未分配利润

汇算清缴该如何处理？之前入账的成本费用需要做纳税调增，在纳税调整项目明细表填报

管理费用调增，但是待认证进项我该如何处理？如何填写汇算清缴表单

待认证进项之前没有记到当期的成本费用，汇算时不用填

如果跨年的话，采用小企业会计准则的话，借利润分配-未分配利润 dai 待认证进项税额

那这部分待认证进项是直接冲减24年利润，25年填24年汇算清缴就不需要再管它了对吗，24年填的23年汇算清缴就只需要调增管理费用就可以？

是的

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2024-05-29 10:45匿名提问

李可可2024-05-29 10:46

如果有取得不能使用的专票，但是会计上计提了待认证进项税额，汇算清缴该如何处理？是不得抵扣进项还是发票有问题

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李可可2024-05-29 10:47

以及取得没有票据的固定资产，但已折旧，汇算清缴表该如何填写，账载部分正常填，没取得合规票据税收部分填0

2024-05-29 10:50匿名提问

是因为之前变更了企业名称

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
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佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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