请问外购商品用于职工福利并取得专票已认证抵扣，做进项税转出的分录是否是：借：管理费用-福利费 100 贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）100

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2024/6/13 14:52:19

请问外购商品用于职工福利并取得专票已认证抵扣，做进项税转出的分录是否是：借：管理费用-福利费 100 dai：应交税费-应交增值税（进项税转出）100

是的

那月末应交税费-进项税转出这个科目应结转至哪里

应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗

应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

对，最终转到应交税费-未交增值税

老师如果进项税转出的分录和我刚才说的一致但是金额是负数是什么意思

可能是转错了，红冲回来的

就是借：管理费用-福利费 -100 dai：应交税费-应交增值税（进项税转出）-100

对，就有可能是转出做错了，红冲的

负数这笔分录是系统自己带出来的我们做了出库系统就带出这笔分录了那我这边要做什么调整

正数那笔分录没有做

那不对，应该是正数的，你找一下软件客户，查一下是不是后台公式设置有问题

好的谢谢老师

不客气

正确的进项税转出分录就是正数的那一笔才对是吧

正常的福利出库，进项税额转出就应该是你写的那个正数的分录

好的好的

嗯嗯

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师

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2024-06-13 14:52北冥有鱼

请问外购商品用于职工福利并取得专票已认证抵扣，做进项税转出的分录是否是：借：管理费用-福利费 100 dai：应交税费-应交增值税（进项税转出）100

杨老师.2024-06-13 14:52

是的

2024-06-13 14:54北冥有鱼

那月末应交税费-进项税转出这个科目应结转至哪里

2024-06-13 14:55北冥有鱼

应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗

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