没有发票做账及涉及的税务问题

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/6/21 9:26:06

没有发票做账及涉及的税务问题

您好，具体什么问题

发票是指开出的发票还是收到的发票

收到的发票

有开具出去的发票，是么

只有付款的记录但是收不到发票

没有

也没有开具出去的发票么

我方是付款方，已经付款了，比如3000元，但是对方应该不开票

在账务上，如果确实有发生业务支出了，需要正常的入账。只不过在税务上，没取得合规票据的话一般不得税前扣除

没有，这与开具出去发票有关系吗

开具出去发票，公司有确认收入的话，是要算企业所得税的。如果有成本费用的话，是可以抵减企业所得税的

那么做账怎么做呢？先记入预付账款dai银行存款，后期发票回来的话我冲预付账款，假如发票回不来呢？怎么做

业务有发生么，有完成么

有发生完成

款已经付了

比如发生的稿费，还是直接记入管理费用？

有发生完成，业务既然已经发生完成了，相关记到相应的成本费用

比如发生的稿费，还是直接记入管理费用？稿费的用途是什么

只有付款的所以用途不知道

这个用途建议问清楚，如果不是跟收入项目直接相关的，一般记到当期的损益科目，比如如果稿费是为了企业宣传之类的可以记到管理费用

不相关，就直接记入管理费用？后期假如发票回来怎么弄呢？

不相关，就直接记入管理费用？要区分部门和用途

后期假如发票回来怎么弄呢？后期取得发票的话，把原分录冲销掉，然后按照发票重新入账

可不可以把发票直接附在原来做的的凭证后面？

在实际工作中，可以这样操作

我在没有收到发票付款的时候做了借预付账款dai银行存款，但是将近两年多了还没有收到发票，这个分录用管吗？

如果业务已经发生完成了，需要确认相关的成本费用

业务已经发生，但由于原因后面的应该不做了

什么意思

是合同取消了吗

也没有文件明确说取消了，但是意思应该是取消了

如果业务已经取消的话，就不用确认成本费用了，需要跟对方协商退款

前面做了一些，我方付了一些款，付的款就相当于做的那些，应该不退款了但是对方也不会开发票，之前做的借预付账款dai银行存款，现在这种情况下已经过了将近2年了针对这个分录需要怎么做吗

业务已经发生完成了，需要确认相关的成本费用

假如不确定这个业务是否取消是不是就让它一直这样就可以，后续继续的再做？

如果业务不清楚的话，可以就先一直挂账

这种没有发票的是不是需要单独记下来？方便后期汇算？

这种没有发票的是不是需要单独记下来？方便后期汇算？是的

就汇算假如外聘会计做的话，这种没有发票的也没有单独记账，外聘做汇算的会计能发现这种没有发票的吗？

现在是挂账预付账款，没有计入损益科目的话，一般不影响汇算

没有挂预付账款，直接记入损益科目的话能发现吗？

如果没有单独记录的话，很难发现

那这种外聘单独做汇算可以说几乎发现不了这种没有发票的，就不会汇算调整，那么一般有问题或者风险吗？

一般有风险的

这种风险只有税务检查的时候才能发现吧

是的

这种时候是不是需要和税务局沟通了？看怎么处理，是更正申报还是自查更正申报？

这种时候是不是需要和税务局沟通了？看怎么处理，是的

如果等税局发现的话，需要更正申报，涉及到补缴税款的需要补缴税款，并可能有罚款

老师那挂预付账款年限也长的有没有事情

一般对往来科目挂账年限没有相关的规定

公司要注销的话这个预付账款也可以挂的不用管吗？

要注销的话，一般往来科目要结平

就是注销之前这个预付账款需要转到相关成本费用里面

这个时候这个也是没有发票的，这个时候就不用考虑有无发票的问题了是吗？

要考虑挂账形成的原因，然后结合具体业务去做处理

好的，谢谢老师

不客气

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 26956条与发票,做账,税务相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

李可可总会计师答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2024-06-21 09:2687744112

没有发票做账及涉及的税务问题

李可可2024-06-21 09:28

您好，具体什么问题

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

李可可2024-06-21 09:28

发票是指开出的发票还是收到的发票

2024-06-21 09:2887744112

收到的发票

点击展开全文 (60条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人，提问了185187 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

已答 5382

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

已答 4784

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 9618

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人，提问了185187 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

没有发票做账及涉及的税务问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

没有发票做账及涉及的税务问题

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问