提问
首页/问答/问答详情

老师，A公司之前借款B公司1500万元，然后B公司剩余几百万的利息未支付，现在又向B公司申请借款700万元，然后A公司向主管部门申请该笔资金拨款后，得到700万的资金，A公司本应将700万元全部转给B公司，但由于对方公司暂欠上笔款项的利息，所以A公司将700万中资金暂扣了260万作为归还利息的部分，像260万元暂扣部分和已经支付的440万元该如何做账呢？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/6/27 12:50:05

老师，A公司之前借款B公司1500万元，然后B公司剩余几百万的利息未支付，现在又向B公司申请借款700万元，然后A公司向主管部门申请该笔资金拨款后，得到700万的资金，A公司本应将700万元全部转给B公司，但由于对方公司暂欠上笔款项的利息，所以A公司将700万中资金暂扣了260万作为归还利息的部分，像260万元暂扣部分和已经支付的440万元该如何做账呢？

借：其他应收款-b 700dai：银行存款440 财务费用-利息收入260

老师，但是因为之前有两个月的利息确认了收入，但是对方公司未支付，是否需要将260，分成230的确认收入，然后剩余的30因之前确认了收入但未收到钱，就又dai记到其他应付款30

这260里面有30是之前确认收入，挂账其他应付款了，剩下的230没有做确认是吗？

借：其他应收款-b 700dai：银行存款440 其他应付款30其他业务收入 应交税费-应交增值税

是的，260里面需要去抵之前已确认的30，然后因为b公司都是用的其他应付款科目去核算的，借方的其他应收款是否能直接用其他应付款来做账呢？

之前用的其他应付，你现在也可以用其他应付

就是这样你们报表其他应付有可能出现负数

哦哦，那相当于借dai双方都会有其他应付款这个科目体现？

对，你就这样借方是借方的，dai方是dai方的，这样后期查明细清楚，你要合并借方670，后期光看明细不知道咋回事了

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2024-06-27 12:50匿名提问

老师，A公司之前借款B公司1500万元，然后B公司剩余几百万的利息未支付，现在又向B公司申请借款700万元，然后A公司向主管部门申请该笔资金拨款后，得到700万的资金，A公司本应将700万元全部转给B公司，但由于对方公司暂欠上笔款项的利息，所以A公司将700万中资金暂扣了260万作为归还利息的部分，像260万元暂扣部分和已经支付的440万元该如何做账呢？
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 12:53

借：其他应收款-b 700dai：银行存款440 财务费用-利息收入260

2024-06-27 13:01匿名提问

老师，但是因为之前有两个月的利息确认了收入，但是对方公司未支付，是否需要将260，分成230的确认收入，然后剩余的30因之前确认了收入但未收到钱，就又dai记到其他应付款30
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:04

这260里面有30是之前确认收入，挂账其他应付款了，剩下的230没有做确认是吗？
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:05

借：其他应收款-b 700dai：银行存款440 其他应付款30其他业务收入 应交税费-应交增值税

2024-06-27 13:09匿名提问

是的，260里面需要去抵之前已确认的30，然后因为b公司都是用的其他应付款科目去核算的，借方的其他应收款是否能直接用其他应付款来做账呢？
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:13

之前用的其他应付，你现在也可以用其他应付
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:14

就是这样你们报表其他应付有可能出现负数

2024-06-27 13:16匿名提问

哦哦，那相当于借dai双方都会有其他应付款这个科目体现？
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:17

对，你就这样借方是借方的，dai方是dai方的，这样后期查明细清楚，你要合并借方670，后期光看明细不知道咋回事了
杨老师.

杨老师.2024-06-27 13:18

会计宝官方免费答疑群，快进快进
会计宝免费答疑群
免费答疑，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (11条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
339名专家老师，3分钟快速回复，已有94059会计人， 提问了177305 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
339名专家老师，3分钟快速回复，已有94059会计人， 提问了177305 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈