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主营业务收入中有一部分钱要拿出来，要怎么做凭证？比如这个月主营业务收入1000元，次月1号平台扣费300元，我们实际收到了9700元

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2024/6/27 13:38:03

主营业务收入中有一部分钱要拿出来，要怎么做凭证？比如这个月主营业务收入1000元，次月1号平台扣费300元，我们实际收到了9700元

借：银行存款 970 管理费用（平台服务费） /财务费用（提现手续费）30 dai：主营业务收入 应交税费

如果是一年的手续费，年末累计算的，之前都没有计算这个手续费，1000都是入的主营业务收入，怎么做做

怎么冲销主营业务收入的300元

本来就是按照全额进的收入呀，手续费不影响收入

意思就是这个手续费的钱一直没有进银行卡，吃饭的时候充饭卡，但是别人充卡的时候，是，借银行存款 9700 dai，预收账款9700 然后刷卡的那个机器显示营业额1000，然后做的账就是借预收账款1000，dai，主营业收入1000

如果你一年的手续费都没做，那你是按照收到的款做的收入，收入确认的就少了，不是冲收入，是要不做收据

实际上这个主营业收入只有9700

如果你一年的手续费都没做，那你是按照收到的款做的收入，收入确认的就少了，不是冲收入，是要补做收入

怎么补？

不应该是收入确认多了吗？

意思就是这个手续费的钱一直没有进银行卡，吃饭的时候充饭卡，但是别人充卡的时候，是，借银行存款 9700 dai，预收账款9700 然后刷卡的那个机器显示营业额1000，然后做的账就是借预收账款1000，dai，主营业收入1000 （没有多做，你这样做的话，就是收入是没有多做，也没有少做，只是预收账款会有借方余额，就是平台收的服务费，年底的时候 借：管理费用 dai：预收账款，平台收的费用入账）

这样啊

是的

预收账款dai方是表示增加吧

是的

因为你借方做的预收1000，实际上你只收到970，相当于前面多冲了30的预付，所以后面做费用的时候加回来

这样的意思是不是可以理解为把这个平台手续费增加到预收账款账里面，让它借dai平衡

是的

你也可以这么理解，要是顺业务的话，其实就是前期多冲了，后面要加回来

每个月都要做一次加回来

然后刷卡的那个机器显示营业额1000，然后做的账就是借预收账款1000，dai，主营业收入1000（你可以在这直接做上费用 借：预付970 管理费用30dai：收入）

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2024-06-27 13:3890148220

主营业务收入中有一部分钱要拿出来，要怎么做凭证？比如这个月主营业务收入1000元，次月1号平台扣费300元，我们实际收到了9700元
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杨老师.2024-06-27 13:40

借：银行存款 970 管理费用（平台服务费） /财务费用（提现手续费）30 dai：主营业务收入 应交税费
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2024-06-27 13:4190148220

如果是一年的手续费，年末累计算的，之前都没有计算这个手续费，1000都是入的主营业务收入，怎么做做
会计宝

2024-06-27 13:4490148220

怎么冲销主营业务收入的300元
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杨老师.2024-06-27 13:44

本来就是按照全额进的收入呀，手续费不影响收入

2024-06-27 13:4890148220

意思就是这个手续费的钱一直没有进银行卡，吃饭的时候充饭卡，但是别人充卡的时候，是，借银行存款 9700 dai，预收账款9700 然后刷卡的那个机器显示营业额1000，然后做的账就是借预收账款1000，dai，主营业收入1000
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杨老师.2024-06-27 13:49

如果你一年的手续费都没做，那你是按照收到的款做的收入，收入确认的就少了，不是冲收入，是要不做收据

2024-06-27 13:4990148220

实际上这个主营业收入只有9700
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:49

如果你一年的手续费都没做，那你是按照收到的款做的收入，收入确认的就少了，不是冲收入，是要补做收入

2024-06-27 13:5090148220

怎么补？
会计宝

2024-06-27 13:5090148220

不应该是收入确认多了吗？
会计宝
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杨老师.2024-06-27 13:53

意思就是这个手续费的钱一直没有进银行卡，吃饭的时候充饭卡，但是别人充卡的时候，是，借银行存款 9700 dai，预收账款9700 然后刷卡的那个机器显示营业额1000，然后做的账就是借预收账款1000，dai，主营业收入1000 （没有多做，你这样做的话，就是收入是没有多做，也没有少做，只是预收账款会有借方余额，就是平台收的服务费，年底的时候 借：管理费用 dai：预收账款，平台收的费用入账）

2024-06-27 13:5490148220

这样啊
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:55

是的

2024-06-27 13:5990148220

预收账款dai方是表示增加吧
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 13:59

是的
会计宝

杨老师.2024-06-27 14:00

因为你借方做的预收1000，实际上你只收到970，相当于前面多冲了30的预付，所以后面做费用的时候加回来

2024-06-27 14:0090148220

这样的意思是不是可以理解为把这个平台手续费增加到预收账款账里面，让它借dai平衡
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 14:00

是的
会计宝

杨老师.2024-06-27 14:01

你也可以这么理解，要是顺业务的话，其实就是前期多冲了，后面要加回来

2024-06-27 14:0290148220

每个月都要做一次加回来
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-27 14:10

然后刷卡的那个机器显示营业额1000，然后做的账就是借预收账款1000，dai，主营业收入1000（你可以在这直接做上费用 借：预付970 管理费用30dai：收入）
杨老师.

杨老师.2024-06-27 14:11

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