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预缴去年所得税填的资产负债表 和最终年报填的资产负债表数不一致

原标题：老师 请问我体预缴去年所得税填的资产负债表 和最终年报填的资产负债表数不一致

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2024/7/14 12:46:38

老师 请问我体预缴去年所得税填的资产负债表 和最终年报填的资产负债表数不一致

四季度财务报表和年度财务报表不一致吗

什么原因不一致

因为今年做了去年的审计报告和税审，年报上的资产负债表上期期末数是按照审计报告上的填的 应收账款和预收账款做了重分类。

而且去年损益类科目会计有未结转的金额，审计公司帮调完账都结转了。

一季度的时候还没有 报年报，，所以上期余额是对得上的，我现在二季度填报 因为已经报过年报，资产负债表年初余额和四季度还有今年一季度的金额不一致，会提示修改吗？

二季度的带过来的是年报的期初余额吗

二季度按照调整后的期初余额申报，一般是能报过去的，如果税局主动发现让调整可以再更正，

或也可以把一季度的报表更正下

老师 正常一季度二季度的期初必须和去年年报一致是吗

二季度带过来的年报的期初数

一季度因为还没有年报 带过来的还是去年四季度的期初数据

现在一二季度的期初数据不一致

规范来说是的，但是如果能申报过去不改的话问题也不大

你先申报二季度的，如果报不过去再更正

财务报表好改

老师 二季度的期初我就按年报的走是吗？

是的

老师实际有个问题 用友账上的应收账款都是延续着没有重分类之前出来的期末数，我用友出来的报表期初都是四季度的数，我按照年报期初顺下来的话，我账上的期末数据就不对了吧

这样我今年一二三四季度账里的电子税务局的期初期末就完全对不上了吧

问下用友客服，改下应收账款的取数公式，和你们年报保持一致

哦哦

一般都可以修改的

电子税务局年报的期末 肯定是今年的期初 这个不能改对吧 只能让财务软件配合电子税务局是吗

年报也能改，不过年报是对的，就改财务软件吧

规范应该重分类的

老师除了这个还有一个损益类科目的金额未结转

去年年底未结转 今年调账了

这个只要调账了 就不用管了是吧

没有结转损益正常资产负债表平不了的

调账了就不用管了，财务软件就自动取数了

我看去年是平的呀

我们

我们的财务软件不结转会有提示，提醒结转，要不不平，所以一般都不会忘记结转

不是忘记 是故意没结转

嗯嗯

可能不同软件取数规则不一样

老师 其实去年的期末 不影响今年截止6月底的期末数吧

去年的期末被审计重分类改了 今年还是按照财务软件归集的，等到今年四季度他们一直顺着财务软件延续下来，等到24年审计他们愿意改的话再改24年期末白是吧

资产负债表是时点数

这是不重分类的

这是重分类的

这是23年的 一个期初1293 一个期初1295 我看期末没变化也不影响啊

所以时点数不受期初数字影响是吗

老师 其实去年的期末 不影响今年截止6月底的期末数吧——不影响的

去年期末影响的是今年的期初

因为今天没人帮我调软件 我又想报税

所以导致的财务软件的资产负债表 如果今年期初数和年报的（被调过之后的）期初数对应不上，这样没关系对吧？我就正常把财务软件的期末数填上就行吧

而且我填完再和我的科目余额表核对一下没问题 就可以对吧

所以导致的财务软件的资产负债表 如果今年期初数和年报的（被调过之后的）期初数对应不上，这样没关系对吧？我就正常把财务软件的期末数填上就行吧——是的

而且我填完再和我的科目余额表核对一下没问题 就可以对吧——是的

谢谢老师

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2024-07-14 12:46小虎

老师 请问我体预缴去年所得税填的资产负债表 和最终年报填的资产负债表数不一致
会计宝
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王佳丽2024-07-14 12:47

四季度财务报表和年度财务报表不一致吗
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会计宝

王佳丽2024-07-14 12:47

什么原因不一致

2024-07-14 12:48小虎

因为今年做了去年的审计报告和税审，年报上的资产负债表上期期末数是按照审计报告上的填的 应收账款和预收账款做了重分类。
会计宝

2024-07-14 12:50小虎

而且去年损益类科目会计有未结转的金额，审计公司帮调完账都结转了。
会计宝

2024-07-14 12:53小虎

一季度的时候还没有 报年报，，所以上期余额是对得上的，我现在二季度填报 因为已经报过年报，资产负债表年初余额和四季度还有今年一季度的金额不一致，会提示修改吗？
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 12:56

二季度的带过来的是年报的期初余额吗
会计宝

王佳丽2024-07-14 12:58

二季度按照调整后的期初余额申报，一般是能报过去的，如果税局主动发现让调整可以再更正，
会计宝

王佳丽2024-07-14 12:59

或也可以把一季度的报表更正下

2024-07-14 13:01小虎

老师 正常一季度二季度的期初必须和去年年报一致是吗
会计宝

2024-07-14 13:01小虎

二季度带过来的年报的期初数
会计宝

2024-07-14 13:02小虎

一季度因为还没有年报 带过来的还是去年四季度的期初数据
会计宝

2024-07-14 13:02小虎

现在一二季度的期初数据不一致
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:03

规范来说是的，但是如果能申报过去不改的话问题也不大
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:03

你先申报二季度的，如果报不过去再更正
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:03

财务报表好改

2024-07-14 13:04小虎

老师 二季度的期初我就按年报的走是吗？
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:05

是的

2024-07-14 13:07小虎

老师实际有个问题 用友账上的应收账款都是延续着没有重分类之前出来的期末数，我用友出来的报表期初都是四季度的数，我按照年报期初顺下来的话，我账上的期末数据就不对了吧
会计宝

2024-07-14 13:08小虎

这样我今年一二三四季度账里的电子税务局的期初期末就完全对不上了吧
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:09

问下用友客服，改下应收账款的取数公式，和你们年报保持一致

2024-07-14 13:10小虎

哦哦
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:10

一般都可以修改的

2024-07-14 13:11小虎

电子税务局年报的期末 肯定是今年的期初 这个不能改对吧 只能让财务软件配合电子税务局是吗
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:12

年报也能改，不过年报是对的，就改财务软件吧
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:12

规范应该重分类的

2024-07-14 13:15小虎

老师除了这个还有一个损益类科目的金额未结转
会计宝

2024-07-14 13:15小虎

去年年底未结转 今年调账了
会计宝

2024-07-14 13:16小虎

这个只要调账了 就不用管了是吧
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:17

没有结转损益正常资产负债表平不了的
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:18

调账了就不用管了，财务软件就自动取数了

2024-07-14 13:20小虎

我看去年是平的呀
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:20

我们
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:21

我们的财务软件不结转会有提示，提醒结转，要不不平，所以一般都不会忘记结转

2024-07-14 13:31小虎

不是忘记 是故意没结转
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:33

嗯嗯
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:33

可能不同软件取数规则不一样

2024-07-14 13:41小虎

老师 其实去年的期末 不影响今年截止6月底的期末数吧
会计宝

2024-07-14 13:44小虎

去年的期末被审计重分类改了 今年还是按照财务软件归集的，等到今年四季度他们一直顺着财务软件延续下来，等到24年审计他们愿意改的话再改24年期末白是吧
会计宝

2024-07-14 13:44小虎

资产负债表是时点数
会计宝

2024-07-14 13:48小虎

会计宝
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2024-07-14 13:47小虎

这是不重分类的
会计宝

2024-07-14 13:00小虎

会计宝
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2024-07-14 13:48小虎

这是重分类的
会计宝

2024-07-14 13:49小虎

这是23年的 一个期初1293 一个期初1295 我看期末没变化也不影响啊
会计宝

2024-07-14 13:50小虎

所以时点数不受期初数字影响是吗
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:51

老师 其实去年的期末 不影响今年截止6月底的期末数吧——不影响的
会计宝

王佳丽2024-07-14 13:52

去年期末影响的是今年的期初

2024-07-14 13:54小虎

因为今天没人帮我调软件 我又想报税
会计宝

2024-07-14 13:57小虎

所以导致的财务软件的资产负债表 如果今年期初数和年报的（被调过之后的）期初数对应不上，这样没关系对吧？我就正常把财务软件的期末数填上就行吧
会计宝

2024-07-14 14:01小虎

而且我填完再和我的科目余额表核对一下没问题 就可以对吧
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 14:03

所以导致的财务软件的资产负债表 如果今年期初数和年报的（被调过之后的）期初数对应不上，这样没关系对吧？我就正常把财务软件的期末数填上就行吧——是的
会计宝

王佳丽2024-07-14 14:04

而且我填完再和我的科目余额表核对一下没问题 就可以对吧——是的

2024-07-14 14:26小虎

谢谢老师
会计宝
会计宝

王佳丽2024-07-14 14:26

不客气的
王佳丽

王佳丽2024-07-14 14:27

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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