提问
首页/问答/问答详情

开不动产发票，差额征收怎么申报增值税

原标题：老师，开不动产发票，差额征收怎么申报增值税

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/7/17 16:53:21

老师，开不动产发票，差额征收怎么申报增值税

是小规模还是一般纳税人

小规模

房子过个个人开的发票

过户

？

这部分需要填报

没有这个附咧一

是不是报不了

稍等，一般都有的，每个地区内部系统不一样

主表也填不了

哦，我知道了，你没有核定相关的税种

你可以先增加一下服务、不动产和无形资产类的税种

如果加完税种后还没有的话，您如果是在电子税务局上操作的，能看到申报表，但是没有看到对应附表一的，可咨询下技术方0898-36612366看是否是系统异常了

好，

嗯嗯

您发那个表哇还想问一下

怎么了

本期发生额那个是填税额还是开票不含税的金额

本期发生额是填本期扣除额

不是差额计税么，就是填扣除的部分

比如我开了 1604060.37

含税的

税额是 4060.37

那就是填 4060.37？

不是

填扣除的部分

不是差额征税么

我整的不太明白

第一次弄这个东西

妈呀

如果不会填报的话，老师可以远程指导填报的

老师，您您教我吧，因为现在也远程不了😁

填到本期发生额 10 行那？

对的

13 那里开票的不含税是吧

你看表，全部含税收入

表头上提示的很清楚

哦哦，好的

嗯嗯

然后主表是

要怎么填

看下面提示

主表正常的填报

我知道这个提示

我的意思是主表不动产那里按照开票的税率正常填吗？

我的意思是主表不动产那里按照开票的税率正常填吗？是的

好的，谢谢老师

哪里怪怪的

好吧，谢谢老师

不客气

老师，那个第 4 是怎么算？

什么第四

81207.34

这个数字

好吧 ，太感谢老师

不客气

第 13 栏“全部含税收入（适用 5%征收率）”：填写 7纳税人适用 5%征收率的应税行为取得的全部价款和价外费用数 额

第 14 栏“本期扣除额”：填写本附列资料第 11 栏 “本期扣除额”的数据。 第 14 栏“本期扣除额”=第 11 栏“本期扣除额”。

第 14 栏“本期扣除额”：填写本附列资料第 11 栏 “本期扣除额”的数据。 第 14 栏“本期扣除额”=第 11 栏“本期扣除额”。

第 15 栏“含税销售额”：填写适用 5%征收率的应税 行为的含税销售额。 第 15 栏“含税销售额”=第 13 栏“全部含税收入（适用 5% 征收率）”-第 14 栏“本期扣除额”。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

李可可总会计师答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2024-07-17 16:53匿名提问

老师，开不动产发票，差额征收怎么申报增值税
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 16:55

是小规模还是一般纳税人
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2024-07-17 16:55匿名提问

小规模
会计宝

2024-07-17 16:56匿名提问

房子过个个人开的发票
会计宝

2024-07-17 16:56匿名提问

过户
会计宝

2024-07-17 16:57匿名提问

？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 16:59

会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:02

会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:02

这部分需要填报

2024-07-17 17:02匿名提问

没有这个附咧一
会计宝

2024-07-17 17:28匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-17 17:06匿名提问

是不是报不了
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:11

稍等，一般都有的，每个地区内部系统不一样

2024-07-17 17:00匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-17 17:14匿名提问

主表也填不了
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:16

哦，我知道了，你没有核定相关的税种
会计宝

李可可2024-07-17 17:17

你可以先增加一下服务、不动产和无形资产类的税种
会计宝

李可可2024-07-17 17:20

如果加完税种后还没有的话，您如果是在电子税务局上操作的，能看到申报表，但是没有看到对应附表一的，可咨询下技术方0898-36612366看是否是系统异常了

2024-07-17 17:21匿名提问

好，
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:22

嗯嗯

2024-07-17 17:22匿名提问

您发那个表哇还想问一下
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:22

怎么了

2024-07-17 17:22匿名提问

本期发生额那个是填税额还是开票不含税的金额
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:23

本期发生额是填本期扣除额
会计宝

李可可2024-07-17 17:24

不是差额计税么，就是填扣除的部分

2024-07-17 17:26匿名提问

比如我开了 1604060.37
会计宝

2024-07-17 17:26匿名提问

含税的
会计宝

2024-07-17 17:26匿名提问

税额是 4060.37
会计宝

2024-07-17 17:27匿名提问

那就是填 4060.37？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:28

不是
会计宝

李可可2024-07-17 17:28

填扣除的部分
会计宝

李可可2024-07-17 17:28

不是差额征税么
会计宝

李可可2024-07-17 17:29

会计宝

2024-07-17 17:31匿名提问

我整的不太明白
会计宝

2024-07-17 17:31匿名提问

第一次弄这个东西
会计宝

2024-07-17 17:31匿名提问

妈呀
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:34

如果不会填报的话，老师可以远程指导填报的

2024-07-17 17:06匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:35

会计宝

2024-07-17 17:35匿名提问

老师，您您教我吧，因为现在也远程不了😁
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:35

会计宝

2024-07-17 17:36匿名提问

填到本期发生额 10 行那？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:37

对的

2024-07-17 17:39匿名提问

13 那里开票的不含税是吧
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:40

你看表，全部含税收入
会计宝

李可可2024-07-17 17:40

表头上提示的很清楚

2024-07-17 17:41匿名提问

哦哦，好的
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:41

嗯嗯

2024-07-17 17:02匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-17 17:43匿名提问

然后主表是
会计宝

2024-07-17 17:43匿名提问

要怎么填
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:43

会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:44

看下面提示
会计宝

李可可2024-07-17 17:44

主表正常的填报

2024-07-17 17:45匿名提问

我知道这个提示
会计宝

2024-07-17 17:45匿名提问

我的意思是主表不动产那里按照开票的税率正常填吗？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:45

会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:46

我的意思是主表不动产那里按照开票的税率正常填吗？是的

2024-07-17 17:47匿名提问

好的，谢谢老师
会计宝

2024-07-17 17:17匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-17 17:51匿名提问

哪里怪怪的
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:52

会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 17:52

会计宝

2024-07-17 17:02匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 18:01

会计宝

2024-07-17 18:01匿名提问

好吧，谢谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 18:01

不客气

2024-07-17 18:17匿名提问

老师，那个第 4 是怎么算？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 18:19

什么第四

2024-07-17 18:21匿名提问

81207.34
会计宝

2024-07-17 18:21匿名提问

这个数字
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 18:22

会计宝

2024-07-17 18:25匿名提问

好吧 ，太感谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-07-17 18:25

不客气
会计宝

官方回复2024-07-18 10:04

第 13 栏“全部含税收入（适用 5%征收率）”：填写 7纳税人适用 5%征收率的应税行为取得的全部价款和价外费用数 额
会计宝

官方回复2024-07-18 10:05

第 14 栏“本期扣除额”：填写本附列资料第 11 栏 “本期扣除额”的数据。 第 14 栏“本期扣除额”=第 11 栏“本期扣除额”。
会计宝

官方回复2024-07-18 10:05

第 14 栏“本期扣除额”：填写本附列资料第 11 栏 “本期扣除额”的数据。 第 14 栏“本期扣除额”=第 11 栏“本期扣除额”。
会计宝

官方回复2024-07-18 10:05

第 15 栏“含税销售额”：填写适用 5%征收率的应税 行为的含税销售额。 第 15 栏“含税销售额”=第 13 栏“全部含税收入（适用 5% 征收率）”-第 14 栏“本期扣除额”。
官方回复

官方回复2024-07-18 10:06

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (79条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
347名专家老师，3分钟快速回复，已有99258会计人， 提问了181470 个问题
李伟老师
信用得分
32727
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.64
/
已答 5009
/
打赏 150次
添加微信
andy老师
信用得分
25011
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4564
/
打赏 90次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
56490
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 8996
/
打赏 168次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
347名专家老师，3分钟快速回复，已有99258会计人， 提问了181470 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
347名专家老师，3分钟快速回复，已有99258会计人， 提问了181470 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈