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汇算清缴过后才取得劳务发票，怎么记账

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2024/7/25 8:24:43

汇算清缴过后才取得劳务发票，怎么记账

改劳务发票所属期是什么时候的，之前有没有预估入账

之前是直接做的工资表入账的

没有发票，现在税务局提示成本费用大于发票金额

我这边现在补之前的劳务发票

之前是直接做的工资表入账的，那工资有实际发放申报个税么

劳务发票是真实的业务么

没有申报个税

劳务发票是真实的业务，让分包补的发票

哦，你的意思是，鞥人工工资是分包那边的，你这边只是入账支付人工费，由分包那边实际发放工资并申报个税

你这边把之前预估入账的分录冲销掉，然后按照发票重新入账，记着跨年了

就是去年的人工费，没有申报个税，也没有开发票。我现在让劳务公司补发票

去年是这么记账的，叶结转入成本了

人工不是是分包公司的么，支付分包劳务费用时，你这边一般不需要通过应付职工薪酬科目核算

你把完整分录发一下

现在开票过来的话，我这边怎么记账

已经结转成本，汇算清缴了

借 工程施工-人工费 -113443.25 dai 其他应收款-单位往来 -113443.25

公司是采用的什么会计准则

那这人工费不重复吗

你看一下，是负数，把原来的冲销了

开的专票的话，有进项税怎么记账

如果是一般纳税人的话，借 工程施工-人工费 应交税费-应交增值税进项 dai 其他应收款-单位往来 113443.25

然后把多结转的成本部分冲销掉

好的

可以这样记吗；借：负数，以前年度损益；dai：进项税

建议分步来

为什么dai 进项，错了吧

借进项

借 工程施工-人工费 多入的部分 dai 以前年度损益调整，借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润

好的

嗯嗯

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2024-07-25 08:2447211237

汇算清缴过后才取得劳务发票，怎么记账
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 08:30

改劳务发票所属期是什么时候的，之前有没有预估入账
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2024-07-25 08:3247211237

之前是直接做的工资表入账的
会计宝

2024-07-25 08:3347211237

没有发票，现在税务局提示成本费用大于发票金额
会计宝

2024-07-25 08:3347211237

我这边现在补之前的劳务发票
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 08:37

之前是直接做的工资表入账的，那工资有实际发放申报个税么
会计宝

patience2024-07-25 08:44

劳务发票是真实的业务么

2024-07-25 08:4547211237

没有申报个税
会计宝

2024-07-25 08:4547211237

劳务发票是真实的业务，让分包补的发票
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 08:46

哦，你的意思是，鞥人工工资是分包那边的，你这边只是入账支付人工费，由分包那边实际发放工资并申报个税
会计宝

patience2024-07-25 08:50

你这边把之前预估入账的分录冲销掉，然后按照发票重新入账，记着跨年了

2024-07-25 08:5547211237

就是去年的人工费，没有申报个税，也没有开发票。我现在让劳务公司补发票
会计宝

2024-07-25 08:1447211237

会计宝
会计宝

2024-07-25 08:5647211237

去年是这么记账的，叶结转入成本了
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:06

人工不是是分包公司的么，支付分包劳务费用时，你这边一般不需要通过应付职工薪酬科目核算
会计宝

patience2024-07-25 09:06

你把完整分录发一下

2024-07-25 09:3747211237

会计宝
会计宝

2024-07-25 09:1147211237

现在开票过来的话，我这边怎么记账
会计宝

2024-07-25 09:1247211237

已经结转成本，汇算清缴了
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:16

借 工程施工-人工费 -113443.25 dai 其他应收款-单位往来 -113443.25
会计宝

patience2024-07-25 09:18

公司是采用的什么会计准则

2024-07-25 09:3547211237

那这人工费不重复吗
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:39

你看一下，是负数，把原来的冲销了

2024-07-25 09:4047211237

开的专票的话，有进项税怎么记账
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:43

如果是一般纳税人的话，借 工程施工-人工费 应交税费-应交增值税进项 dai 其他应收款-单位往来 113443.25
会计宝

patience2024-07-25 09:43

然后把多结转的成本部分冲销掉

2024-07-25 09:4347211237

好的
会计宝

2024-07-25 09:4547211237

可以这样记吗；借：负数，以前年度损益；dai：进项税
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:46

建议分步来
会计宝

patience2024-07-25 09:46

为什么dai 进项，错了吧

2024-07-25 09:4647211237

借进项
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:48

借 工程施工-人工费 多入的部分 dai 以前年度损益调整，借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润

2024-07-25 09:5047211237

好的
会计宝
会计宝

patience2024-07-25 09:54

嗯嗯
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patience2024-07-25 09:55

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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