无法收回的其他应收款调整到营业外支出准备注销需要申报24年年报填写A105090资产损失明细表的那个地方

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2024/8/21 14:11:13

确定无法收回的其他应收款后面还需要填写吗？老师

其他应收款为什么收不回了

之前有没有计提坏账准备

对无法收回了应收款

企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的，减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项，可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除；（一）债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销，或者被依法注销、吊销营业执照，其清算财产不足清偿的；（二）债务人死亡，或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿的；（三）债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的；（四）与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后，无法追偿的；（五）因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的；（六）国务院财政、税务主管部门规定的其他条件。

有符合上述条件的么

三

老师这张表这样填写可以吗

资产计税基础栏需要填

之前有没有计提坏账准备

（三）债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的；有相关证据证明哈

对因为是小企业会计准则我们财务写了一份情况说明

直接计入营业外支出

这个需要有确凿证据证明对方已无力清偿债务才能税前扣除

否则不能税前扣除

好的谢谢老师

不客气

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2024-08-21 14:11匿名提问

无法收回的其他应收款调整到营业外支出准备注销需要申报24年年报填写A105090资产损失明细表的那个地方

2024-08-21 14:34匿名提问

李可可2024-08-21 14:17

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

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