资产负债表上挂了应交税费的,已经交了税,注销的时候,怎么清理呢?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/9/23 17:30:30

资产负债表上挂了应交税费的,已经交了税,注销的时候,怎么清理呢?

余额是在dai方还是借方

是具体哪个明细科目挂的余额

在dai方。

有核查余额形成的原因吗

小规模开了增值税发票。

嗯,然后呢。是因为开普票享受了免征增值税优惠政策,账上没处理吗

没有,交了税的,有两笔我做了增值税销项税额,开得普票,怎么处理呢?

实际上交增值税了吗,有银行回单吗

实际没有,只交了开了增值税的税费。

二季度已经报了资产负债表了,这个怎么调呢?

意思是开票了但是增值税减免了,实际没有缴纳增值税

借 应交税费-应交增值税销项 dai 营业外收入/其他收益

没有,就是开得普票,做账做成了增值税销项税额了,普票入账它的税额是不能抵扣的。

不是小规模吗

小规模增值税不可以抵扣进项税额

但是符合条件可以免征增值税

你的发票是什么开具的

什么时候开具的

6月份。

是小规模,就是做账做成了增值税销项税额了,但是资产负债表已经报了了,这个月怎么处理呢?

季度的已经申报就不用管了

现在在账上做调整影响当期的财务报表

开普票做账,借预收账款,dai主营业务收入。我做成了借预收账款,dai主营业务收入,增值税销项税额了。

但是资产负债表上又挂起应交税费。

怎么把应交税费调整为0呢?

借 应交税费-应交增值税销项 dai 营业外收入/其他收益

那不需要交税吧!

你指的什么税

我的意思是做了营业外收入的话,会不会交增值税。因为开普票季度不超过30万,不交税的。我只是把账做成了增值税,实际上是普票得税做账是做在主营业务收入里的。

如果不是开的免税发票的话,增值税还是要体现出来的,享受优惠政策了再转到营业外收入,你把增值税体现出来了是没问题的

老师,注销小规模公司,资产负债表上还有其他应付款怎么处理呢?

您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-09-23 17:30匿名提问

资产负债表上挂了应交税费的,已经交了税,注销的时候,怎么清理呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:31

余额是在dai方还是借方
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:31

是具体哪个明细科目挂的余额

2024-09-23 17:34匿名提问

在dai方。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:36

有核查余额形成的原因吗

2024-09-23 17:37匿名提问

小规模开了增值税发票。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:38

嗯,然后呢。是因为开普票享受了免征增值税优惠政策,账上没处理吗

2024-09-23 17:40匿名提问

没有,交了税的,有两笔我做了增值税销项税额,开得普票,怎么处理呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:40

会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:40

实际上交增值税了吗,有银行回单吗

2024-09-23 17:42匿名提问

实际没有,只交了开了增值税的税费。
会计宝

2024-09-23 17:43匿名提问

二季度已经报了资产负债表了,这个怎么调呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:50

意思是开票了但是增值税减免了,实际没有缴纳增值税
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 17:51

借 应交税费-应交增值税销项 dai 营业外收入/其他收益

2024-09-23 18:39匿名提问

没有,就是开得普票,做账做成了增值税销项税额了,普票入账它的税额是不能抵扣的。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:11

不是小规模吗
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:13

小规模增值税不可以抵扣进项税额
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:13

但是符合条件可以免征增值税
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:13

你的发票是什么开具的
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:14

什么时候开具的

2024-09-23 19:16匿名提问

6月份。
会计宝

2024-09-23 19:18匿名提问

是小规模,就是做账做成了增值税销项税额了,但是资产负债表已经报了了,这个月怎么处理呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:19

季度的已经申报就不用管了
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:19

现在在账上做调整影响当期的财务报表

2024-09-23 19:20匿名提问

开普票做账,借预收账款,dai主营业务收入。我做成了借预收账款,dai主营业务收入,增值税销项税额了。
会计宝

2024-09-23 19:21匿名提问

但是资产负债表上又挂起应交税费。
会计宝

2024-09-23 19:22匿名提问

怎么把应交税费调整为0呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 19:29

借 应交税费-应交增值税销项 dai 营业外收入/其他收益

2024-09-23 19:31匿名提问

那不需要交税吧!
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 20:10

你指的什么税

2024-09-23 20:19匿名提问

我的意思是做了营业外收入的话,会不会交增值税。因为开普票季度不超过30万,不交税的。我只是把账做成了增值税,实际上是普票得税做账是做在主营业务收入里的。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-23 21:55

如果不是开的免税发票的话,增值税还是要体现出来的,享受优惠政策了再转到营业外收入,你把增值税体现出来了是没问题的

2024-09-25 09:58匿名提问

老师,注销小规模公司,资产负债表上还有其他应付款怎么处理呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-09-25 10:01

您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。
王苗苗老师

王苗苗老师2024-09-25 10:02

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (35条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈