母子公司都是一般纳税人，子公司从母公司生产基地进货价税总计36000元，经销商打款给子公司的对公账户36000元，子公司再把这36000元转给母公司生产基地，请问如何做账务处理会计分录？谢谢

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/10/22 14:20:13

同学你好，子公司要给经销商开发票吗

属于机动车行业，需要开发票

那就分别确认收入和成本

母公司需要先给子公司开过来发票，子公司再给经销商开发票

子公司相当于过了一下账收了一下钱就直接转给母公司了

开出去的发票确认收入和销项，收到母公司的发票计入成本和进项税就可以

对于子公司借：银行存款36000 dai ：主营业务收入31320 应交税费--应交增值税销项税额4680

然后转给母公司货款：借：主营业务成本 31320 应交税费---进项税额4680 dai：银行存款 36000

这样做账务处理对吗

对的，没有问题哦

如果经销商是个体户，私对公转入子公司账户货款

然后子公司这边给经销商开发票开到营业主体（公司）名下

这样子公司也正常纳税可以吗意思就是经销商不是公对公打货款

对方可以出个说明之类的，说明由个人代付款，盖个公章

意思就是说明个人代经销商付款的委托书之类，盖对方公司的公章对吧

对

还有个问题，如果经销商不需要发票，是不是子公司就得做无票收入正常纳税呢？

是的，不开发票做无票收入

可是无票收入跟开专票纳税也是一样，如何才能做的更规范，有时候无票收入忘记记账了

纳税和你是否开票无关，只要业务发生，就要确认收入和销项的

好的，谢谢

不客气哦

还有这个机动车发票正确的来说叫正三轮摩托车，若是开成数电普票，可以一次性开给个人10辆正常吗

合格证上叫正三轮摩托车，实际大家常叫做电动三轮车，税务上也叫机动车

你好，还在吗我第一回来这个上提问也不太懂

机动车发票是一车一票哦

对于经销商来说是一次性进货10辆，他私对公转款给子公司，那给他个人开普票入账可以吗

经销商大概一个月进货一次，有时候20辆三轮车左右

如果没有合同，开个人也是可以

好的，谢谢老师今天有个经销商多打了180元，是不是 dai方做一个其他应付款 180 下次进货再给他抵扣这180元就可以了？

嗯嗯，可以的

第一回来这上边提问，也不知道怎么整，是不是也可以充个会员？

以后有不懂的可以过来请教方便了，想问一下机动车这个属于什么行业呢在这个平台上

会员问题可以咨询一下客服人员的哈

好的哈

补充：同学，注意价税分离的税率适用准确性

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 19228条与子公司,一般纳税人,母公司,进货,对公账户,做账,处理,会计分录相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

西贝老师财务主管，账务处理，税务答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2024-10-22 14:20匿名提问

西贝老师2024-10-22 14:21

同学你好，子公司要给经销商开发票吗

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2024-10-22 14:22匿名提问

属于机动车行业，需要开发票

西贝老师2024-10-22 14:22

那就分别确认收入和成本

点击展开全文 (38条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104733会计人，提问了185227 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

已答 5382

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

已答 4784

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 9618

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104733会计人，提问了185227 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

母子公司都是一般纳税人，子公司从母公司生产基地进货价税总计36000元，经销商打款给子公司的对公账户36000元，子公司再把这36000元转给母公司生产基地，请问如何做账务处理会计分录？谢谢

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

母子公司都是一般纳税人，子公司从母公司生产基地进货价税总计36000元，经销商打款给子公司的对公账户36000元，子公司再把这36000元转给母公司生产基地，请问如何做账务处理会计分录？谢谢

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问