我账上以前年度有未结转的成本,我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个,我本来想把这部分对不上的做损失的,但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了,说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了,因为做损失就要进“营业外支出”科目,比较敏感,我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税,按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看,数量为9000多个的库存徽章,才卖了二百多块钱,金额有点太少了吧,咋办

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2024/11/8 11:10:14

我账上以前年度有未结转的成本,我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个,我本来想把这部分对不上的做损失的,但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了,说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了,因为做损失就要进“营业外支出”科目,比较敏感,我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税,按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看,数量为9000多个的库存徽章,才卖了二百多块钱,金额有点太少了吧,咋办

1.规范的处理是根据实际的业务来。2.如果按照你的处理方法,觉得金额少,可以虚构一部分未开票收入,不过是存在税务风险的,不做建议

按实际的业务来?是什么意思

按实际的就是按200块钱入收入,交税呗:

就是正常的盘点计入营业务支出,你实际销售多少就按照多少处置

是的

就是说,账实不符的那部分还是得做损失,进营业外支出,把库存先调整成与实际仓库相符的,再去做卖废品收入交税,对吗

是的

可是老板也不知道卖之前仓库里还剩多少个了 怎么办

那实际销售的时候没有数量吗?

就是说,知道卖废品之前账实不符,但是不知道具体相差多少个

她说是找的街边的收废品的,按重量卖的

就是正常的普通人卖废品比如卖瓶瓶罐罐还有个数量呢

多少重量呢

有记录吗?

有总体的重量的,可以自己称一个单独的重量是多少,然后根据总的重量去推算大概有多少个

好的

推算出徽章的数量是多少了,就这样写卖废品的说明,可以吗?

可以

好的

谢谢

不客气

欢迎后期有问题向我提问

她说她真的记不清卖掉多少重量了

只知道卖了300多块钱

那就没办法了

你全部结转了

那我现在怎么确定多少数量做损失,多少数量卖废品呢?

差的全部结转,收到的款做收款的处理,差额全部计入营业外支出

没有办法确定呀,你都没有数据和依据,这个没办法确定了

她说还剩3 4千个,就把我核对出来确定没结转成本的全部结转,还剩9000多个,9000减3000的差额,进营业外支出。对吗?

那我怎么写说明

具体多少个我自己看着办?随便写个3000多的数?

实际的情况写上去,总体差的多少,剩余的库存多少

收废品给了多少款、

就相当于你把这些全部处理了,只收到了收废品给的一部分款,差额计入营业外支出

就相当于,我把已经找出来没结转的全结转了以后,仍与实际库存相差的部分以及实际库存全部卖了废品,但是我只收到了330元钱,是这个意思吗

我明白您的意思,却觉得不太合理

我卖了9000个,却只收到了330元

那你的真实卖废品的数据可以得到就按照真实的数据处理

真实的得不到嘛

没有办法得到真实的数据,而且就收到了三百多,说实话也没有必要纠结

那我卖废品说明就写客户说的,大概可能是3000个,然后我账上现在结转完确定没转的成本,还剩9000个,6000计入营业外支出,对吧

好的,那这6000计入营业外支出的算是损失对吧?那针对这部分损失,也得再写个说明,对吧

汇算清缴的时候纳税调整

这部分应该怎么写呢

也不是确定没结转成本,但是账实不符,做的损失。应该怎么措辞呢?

参考盘亏的处理

这么写可以吗

可以

好的。

那是不是还得让企业补一个数量为3200的库存盘点单作为原始凭证贴在账后面?

并且卖废品收330元现金的收据也得让老板写,对吧

是的

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2024-11-08 11:10Amireux Helios

我账上以前年度有未结转的成本,我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个,我本来想把这部分对不上的做损失的,但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了,说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了,因为做损失就要进“营业外支出”科目,比较敏感,我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税,按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看,数量为9000多个的库存徽章,才卖了二百多块钱,金额有点太少了吧,咋办
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 11:18

1.规范的处理是根据实际的业务来。2.如果按照你的处理方法,觉得金额少,可以虚构一部分未开票收入,不过是存在税务风险的,不做建议
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2024-11-08 11:21Amireux Helios

按实际的业务来?是什么意思
会计宝

2024-11-08 11:22Amireux Helios

按实际的就是按200块钱入收入,交税呗:
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 11:22

就是正常的盘点计入营业务支出,你实际销售多少就按照多少处置
会计宝

李伟老师2024-11-08 11:22

是的

2024-11-08 11:25Amireux Helios

就是说,账实不符的那部分还是得做损失,进营业外支出,把库存先调整成与实际仓库相符的,再去做卖废品收入交税,对吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 11:28

是的

2024-11-08 13:57Amireux Helios

可是老板也不知道卖之前仓库里还剩多少个了 怎么办
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 13:58

那实际销售的时候没有数量吗?

2024-11-08 13:58Amireux Helios

就是说,知道卖废品之前账实不符,但是不知道具体相差多少个
会计宝

2024-11-08 13:58Amireux Helios

她说是找的街边的收废品的,按重量卖的
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 13:59

就是正常的普通人卖废品比如卖瓶瓶罐罐还有个数量呢
会计宝

李伟老师2024-11-08 13:59

多少重量呢
会计宝

李伟老师2024-11-08 13:59

有记录吗?
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:00

有总体的重量的,可以自己称一个单独的重量是多少,然后根据总的重量去推算大概有多少个

2024-11-08 14:11Amireux Helios

好的
会计宝

2024-11-08 14:36Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-08 14:13Amireux Helios

推算出徽章的数量是多少了,就这样写卖废品的说明,可以吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:13

可以

2024-11-08 14:13Amireux Helios

好的
会计宝

2024-11-08 14:13Amireux Helios

谢谢
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:13

不客气
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:14

欢迎后期有问题向我提问

2024-11-08 14:28Amireux Helios

她说她真的记不清卖掉多少重量了
会计宝

2024-11-08 14:28Amireux Helios

只知道卖了300多块钱
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:28

那就没办法了
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:29

你全部结转了

2024-11-08 14:29Amireux Helios

那我现在怎么确定多少数量做损失,多少数量卖废品呢?
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:29

差的全部结转,收到的款做收款的处理,差额全部计入营业外支出
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:30

没有办法确定呀,你都没有数据和依据,这个没办法确定了

2024-11-08 14:33Amireux Helios

她说还剩3 4千个,就把我核对出来确定没结转成本的全部结转,还剩9000多个,9000减3000的差额,进营业外支出。对吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:35

2024-11-08 14:47Amireux Helios

那我怎么写说明
会计宝

2024-11-08 14:47Amireux Helios

具体多少个我自己看着办?随便写个3000多的数?
会计宝

2024-11-08 14:09Amireux Helios

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:48

实际的情况写上去,总体差的多少,剩余的库存多少
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:48

收废品给了多少款、
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:49

就相当于你把这些全部处理了,只收到了收废品给的一部分款,差额计入营业外支出

2024-11-08 14:52Amireux Helios

就相当于,我把已经找出来没结转的全结转了以后,仍与实际库存相差的部分以及实际库存全部卖了废品,但是我只收到了330元钱,是这个意思吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:55

2024-11-08 14:58Amireux Helios

我明白您的意思,却觉得不太合理
会计宝

2024-11-08 14:58Amireux Helios

我卖了9000个,却只收到了330元
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:58

那你的真实卖废品的数据可以得到就按照真实的数据处理

2024-11-08 14:59Amireux Helios

真实的得不到嘛
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 14:59

没有办法得到真实的数据,而且就收到了三百多,说实话也没有必要纠结

2024-11-08 15:01Amireux Helios

那我卖废品说明就写客户说的,大概可能是3000个,然后我账上现在结转完确定没转的成本,还剩9000个,6000计入营业外支出,对吧
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 15:06

2024-11-08 15:07Amireux Helios

好的,那这6000计入营业外支出的算是损失对吧?那针对这部分损失,也得再写个说明,对吧
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 15:10

会计宝

李伟老师2024-11-08 15:11

汇算清缴的时候纳税调整

2024-11-08 15:15Amireux Helios

这部分应该怎么写呢
会计宝

2024-11-08 15:15Amireux Helios

也不是确定没结转成本,但是账实不符,做的损失。应该怎么措辞呢?
会计宝
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李伟老师2024-11-08 15:19

参考盘亏的处理

2024-11-08 15:21Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-08 15:28Amireux Helios

这么写可以吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 15:28

可以

2024-11-08 15:29Amireux Helios

好的。
会计宝

2024-11-08 15:30Amireux Helios

那是不是还得让企业补一个数量为3200的库存盘点单作为原始凭证贴在账后面?
会计宝

2024-11-08 15:31Amireux Helios

并且卖废品收330元现金的收据也得让老板写,对吧
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 15:43

是的
会计宝

李伟老师2024-11-08 15:44

需要盘点的资料

2024-11-08 16:46Amireux Helios

会计宝

2024-11-08 16:46Amireux Helios

谢谢您 可以结束问题了
会计宝
会计宝

李伟老师2024-11-08 16:47

李伟老师

李伟老师2024-11-08 16:48

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