制造业企业,本月销售,下个月给对方开发票,需要怎么做账

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2024/12/12 9:40:55

制造业企业,本月销售,下个月给对方开发票,需要怎么做账

本月就把货物交接给对方了吗

对的

那本月就需要确认收入了

借 应收帐款,dai 主营业务收入,应交税费

那下个月开发票的时候,需要怎么做呢

对的

下个月补开发票时,把原来的分录冲销掉,按照发票再重新入账

那当月报增值税的时候,需要填本期销售额吗,要是填的话,填在哪

双方间有签订合同吗

合同上有约定付款日期吗

开具发票后一次性结清材料款

意思是没有明确注明

公司是一般纳税人吗

对的,是一般纳税人

附表一有未开具发票栏次

那下个月开发票的时候怎么弄啊

未开具发票栏次填负数

然后填在开具发票那栏,对吧

谢谢你

开具发票的,数据要正常的填在开具发票的对应栏次,因为是补开之前已经交过增值税的,所以未开具发票栏次也需要填负数

好的,那我的进项发票是这个月认证抵扣还是下个月?

如果这个月取得了,可以这个月认证

这个月认证,这个月缴税,下个月一正一负不用缴税,对吧 谢谢

对的

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李可可总会计师答疑老师
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2024-12-12 09:40匿名提问

制造业企业,本月销售,下个月给对方开发票,需要怎么做账
会计宝
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李可可2024-12-12 09:43

本月就把货物交接给对方了吗
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2024-12-12 09:44匿名提问

对的
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李可可2024-12-12 09:48

那本月就需要确认收入了

2024-12-12 09:48匿名提问

借 应收帐款,dai 主营业务收入,应交税费
会计宝

2024-12-12 09:49匿名提问

那下个月开发票的时候,需要怎么做呢
会计宝
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李可可2024-12-12 09:49

对的
会计宝

李可可2024-12-12 09:49

下个月补开发票时,把原来的分录冲销掉,按照发票再重新入账

2024-12-12 10:10匿名提问

那当月报增值税的时候,需要填本期销售额吗,要是填的话,填在哪
会计宝
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李可可2024-12-12 10:12

双方间有签订合同吗

2024-12-12 10:17匿名提问

会计宝
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李可可2024-12-12 10:19

合同上有约定付款日期吗

2024-12-12 10:20匿名提问

开具发票后一次性结清材料款
会计宝
会计宝

李可可2024-12-12 10:24

意思是没有明确注明
会计宝

李可可2024-12-12 10:24

公司是一般纳税人吗

2024-12-12 10:44匿名提问

对的,是一般纳税人
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李可可2024-12-12 10:51

会计宝
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李可可2024-12-12 10:51

附表一有未开具发票栏次

2024-12-12 10:56匿名提问

那下个月开发票的时候怎么弄啊
会计宝
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李可可2024-12-12 10:56

未开具发票栏次填负数

2024-12-12 11:02匿名提问

然后填在开具发票那栏,对吧
会计宝

2024-12-12 11:02匿名提问

谢谢你
会计宝
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李可可2024-12-12 11:05

开具发票的,数据要正常的填在开具发票的对应栏次,因为是补开之前已经交过增值税的,所以未开具发票栏次也需要填负数

2024-12-12 15:58匿名提问

好的,那我的进项发票是这个月认证抵扣还是下个月?
会计宝
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李可可2024-12-12 16:01

如果这个月取得了,可以这个月认证

2024-12-12 16:07匿名提问

这个月认证,这个月缴税,下个月一正一负不用缴税,对吧 谢谢
会计宝
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李可可2024-12-12 16:08

对的
李可可

李可可2024-12-12 16:09

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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