老师,我这个月有无票收入,我这边做了收入凭证,还需要再做入库结转成本吗

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2024/12/12 10:16:29

老师,我这个月有无票收入,我这边做了收入凭证,还需要再做入库结转成本吗

做了收入,需要结转成本

我收入分录借销售费用dai主营业务收入dai销项税额有问题嘛?

我成本要怎么做,先做入库借库存商品,dai应付账款,再结转成本借主营业务成本dai库存商品吗?

样品原来没入账吗

没有

那样品没有成本吗

有的,发票开进来了

那我直接结转成本借主营业务成本dai库存商品就可以了是嘛

首先库存要补入账,然后再结转成本

还有就是无偿赠送样品,一般是借 销售费用 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项

好的

老师我看到其他人做借销售费用dai库存商品dai销项税额,这样也可以吗?

可以的,这种处理是比较规范的

但是申报了无票收入,没有做收入的话会不会和税表对不上数据

到汇算清缴时,填写A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》

噢噢,这个就是平时不做无票收入申报,然后到汇算清缴时一次性填写是吗

平时增值税还是要申报的

现在你的意思不是增值税收入跟企业所得税收入不一致吗,到汇算清缴时,填写A105010

噢噢,那像我这样的,收入和税表一致的话汇算清缴的时候就不用填A105010这个表了是嘛

借 销售费用 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项,这个处理是比较正确规范的

好的,老师,我这边库存商品之前就已经开进来票了,之前就已经结转成本了,那我这次就不用结转成本了吧?

那库存成本已经结转了,不用重复结转

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-12-12 10:1642710017

老师,我这个月有无票收入,我这边做了收入凭证,还需要再做入库结转成本吗
会计宝

2024-12-12 10:4042710017

会计宝
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王苗苗老师2024-12-12 10:18

做了收入,需要结转成本
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2024-12-12 10:2042710017

我收入分录借销售费用dai主营业务收入dai销项税额有问题嘛?
会计宝

2024-12-12 10:2042710017

我成本要怎么做,先做入库借库存商品,dai应付账款,再结转成本借主营业务成本dai库存商品吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:21

样品原来没入账吗

2024-12-12 10:2242710017

没有
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:24

那样品没有成本吗

2024-12-12 10:3042710017

有的,发票开进来了
会计宝

2024-12-12 10:3142710017

那我直接结转成本借主营业务成本dai库存商品就可以了是嘛
会计宝
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王苗苗老师2024-12-12 10:33

首先库存要补入账,然后再结转成本
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:33

还有就是无偿赠送样品,一般是借 销售费用 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项

2024-12-12 10:3342710017

好的
会计宝

2024-12-12 10:3342710017

老师我看到其他人做借销售费用dai库存商品dai销项税额,这样也可以吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:36

可以的,这种处理是比较规范的

2024-12-12 10:3842710017

但是申报了无票收入,没有做收入的话会不会和税表对不上数据
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:41

到汇算清缴时,填写A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》

2024-12-12 10:4342710017

噢噢,这个就是平时不做无票收入申报,然后到汇算清缴时一次性填写是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:46

平时增值税还是要申报的
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:47

现在你的意思不是增值税收入跟企业所得税收入不一致吗,到汇算清缴时,填写A105010

2024-12-12 10:4842710017

噢噢,那像我这样的,收入和税表一致的话汇算清缴的时候就不用填A105010这个表了是嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:49

会计宝

王苗苗老师2024-12-12 10:50

借 销售费用 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项,这个处理是比较正确规范的

2024-12-12 10:5542710017

好的,老师,我这边库存商品之前就已经开进来票了,之前就已经结转成本了,那我这次就不用结转成本了吧?
会计宝
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王苗苗老师2024-12-12 10:59

那库存成本已经结转了,不用重复结转
王苗苗老师

王苗苗老师2024-12-12 11:00

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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