A股东给商户担保,大约费用有5万,如今收不回来了,最后决定减少A股东的资本金作为填补。 分录如何写?请具体告知

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2024/12/18 15:45:26

A股东给商户担保,大约费用有5万,如今收不回来了,最后决定减少A股东的资本金作为填补。 分录如何写?请具体告知

有人吗

有的

你的意思是这个借款由股东承担了

之前也没有入账的

商户指客户吗,是欠谁的款

客户是A股东朋友,A股东做担保,客户欠公司钱

如今还不上,公司决定暂时减少A股东股份,如果以后此款被追回,再把A股东股份恢复

你的意思是减少他的实缴出资额

借 实收资本 dai 应收账款

应收账款要平

这样会有挂账

之前客户欠公司钱,没入账吗

没入

大概率收不回了

股东要求先做坏账准备

那欠款需要补入的

股东要求先做坏账准备,具体的你们之间协商,看最后决定怎么处理。应收款可以计提坏账准备

分录怎么写

什么分录,计提坏账吗

对的

借 信用减值损失,dai记 坏账准备

就不能完整点吗?

首先欠款需要补入的,具体是因为什么欠款是欠的借款还是货款

第一步:补录分录 借:其他业务收入 dai:其他应收款 第二步:计提坏账准备 借:信用减值损失~计提坏账 dai记 :坏账准备 第三步:坏账确实收不回,用A股东的实收资本冲减。

第三步怎么写

第一步:补录分录 借:其他应收款 dai:其他业务收入 第二步:计提坏账准备 借:信用减值损失~计提坏账 dai记 :坏账准备 第三步:坏账确实收不回,用A股东的实收资本冲减。

第一步:补录分录,借 其他应收款 dai 其他业务收入

好的

然后呢

第三步:坏账确实收不回,用A股东的实收资本冲减。欠款最后是有人承担的,也不算收不回来了。借实收资本 dai其他应收款

坏账准备这个科目怎么处理

也不能挂着啊

账上挂着

什么意思呢?

还有就是欠款最后是有人承担的,公司也算收回来了,可以把原来计提坏账的分录冲销掉。

坏账准备是指企业对应收款项(含应收账款、其他应收款等)可能发生的坏账损失预先估计的金额

意思是把第二步红冲,或是去掉?

是的

第一步:补录分录 借:其他应收款 dai:其他业务收入 第二步:计提坏账准备 借:信用减值损失~计提坏账 dai记 :坏账准备 第三步:坏账确实无法收回,确认坏账。 借:坏账准备 dai:其他应收款

如果是这种情况呢

分录对吗

对的

信用减值损失是损益类科目?是要结转进本年利润?

是的

借:本年利润 dai:信用减值损失~计提坏账

对吗

直接冲减当月的利润?

是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-12-18 15:45匿名提问

A股东给商户担保,大约费用有5万,如今收不回来了,最后决定减少A股东的资本金作为填补。 分录如何写?请具体告知
会计宝

2024-12-18 15:51匿名提问

有人吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 15:52

有的
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会计宝

王苗苗老师2024-12-18 15:53

你的意思是这个借款由股东承担了

2024-12-18 15:53匿名提问

会计宝

2024-12-18 15:54匿名提问

之前也没有入账的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 15:56

商户指客户吗,是欠谁的款

2024-12-18 15:58匿名提问

客户是A股东朋友,A股东做担保,客户欠公司钱
会计宝

2024-12-18 16:00匿名提问

如今还不上,公司决定暂时减少A股东股份,如果以后此款被追回,再把A股东股份恢复
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:01

你的意思是减少他的实缴出资额

2024-12-18 16:02匿名提问

会计宝

2024-12-18 16:07匿名提问

会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:09

借 实收资本 dai 应收账款

2024-12-18 16:10匿名提问

应收账款要平
会计宝

2024-12-18 16:11匿名提问

这样会有挂账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:11

之前客户欠公司钱,没入账吗

2024-12-18 16:11匿名提问

没入
会计宝

2024-12-18 16:13匿名提问

大概率收不回了
会计宝

2024-12-18 16:14匿名提问

股东要求先做坏账准备
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:18

那欠款需要补入的
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:19

股东要求先做坏账准备,具体的你们之间协商,看最后决定怎么处理。应收款可以计提坏账准备

2024-12-18 16:24匿名提问

分录怎么写
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:25

什么分录,计提坏账吗

2024-12-18 16:34匿名提问

对的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:37

借 信用减值损失,dai记 坏账准备

2024-12-18 16:37匿名提问

就不能完整点吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:38

首先欠款需要补入的,具体是因为什么欠款是欠的借款还是货款

2024-12-18 16:43匿名提问

第一步:补录分录 借:其他业务收入 dai:其他应收款 第二步:计提坏账准备 借:信用减值损失~计提坏账 dai记 :坏账准备 第三步:坏账确实收不回,用A股东的实收资本冲减。
会计宝

2024-12-18 16:43匿名提问

第三步怎么写
会计宝

2024-12-18 16:44匿名提问

第一步:补录分录 借:其他应收款 dai:其他业务收入 第二步:计提坏账准备 借:信用减值损失~计提坏账 dai记 :坏账准备 第三步:坏账确实收不回,用A股东的实收资本冲减。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:45

第一步:补录分录,借 其他应收款 dai 其他业务收入

2024-12-18 16:45匿名提问

好的
会计宝

2024-12-18 16:46匿名提问

然后呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:47

第三步:坏账确实收不回,用A股东的实收资本冲减。欠款最后是有人承担的,也不算收不回来了。借实收资本 dai其他应收款

2024-12-18 16:50匿名提问

坏账准备这个科目怎么处理
会计宝

2024-12-18 16:51匿名提问

也不能挂着啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:51

账上挂着

2024-12-18 16:51匿名提问

什么意思呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:52

还有就是欠款最后是有人承担的,公司也算收回来了,可以把原来计提坏账的分录冲销掉。
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:53

坏账准备是指企业对应收款项(含应收账款、其他应收款等)可能发生的坏账损失预先估计的金额

2024-12-18 16:53匿名提问

意思是把第二步红冲,或是去掉?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:53

是的

2024-12-18 16:57匿名提问

第一步:补录分录 借:其他应收款 dai:其他业务收入 第二步:计提坏账准备 借:信用减值损失~计提坏账 dai记 :坏账准备 第三步:坏账确实无法收回,确认坏账。 借:坏账准备 dai:其他应收款
会计宝

2024-12-18 16:57匿名提问

如果是这种情况呢
会计宝

2024-12-18 16:58匿名提问

分录对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 16:58

对的

2024-12-18 17:44匿名提问

信用减值损失是损益类科目?是要结转进本年利润?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 17:47

是的

2024-12-18 17:51匿名提问

借:本年利润 dai:信用减值损失~计提坏账
会计宝

2024-12-18 17:51匿名提问

对吗
会计宝

2024-12-18 17:52匿名提问

直接冲减当月的利润?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-18 17:53

是的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-12-18 17:54

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