老师,12月底要不要结转掉进账税额和销项税额呢

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2024/12/19 8:55:38

老师,12月底要不要结转掉进账税额和销项税额呢

需要根据实际情况的,

什么意思,可以不需要结转是吗,去年原来会计就没有结转掉,一直挂着

那挂的数字不是越来越大啊

一般月底需要结转到未交增值税 明细科目里

前提是已经勾选认证了进项税额

销项税额每月底需要结转

都是已经勾选认证的进账税

进项大于销项如何结转呢

之前会计每月底就没有结转

由于进项税额大于销项税额,本月应缴税额为零,不需要进行应缴纳增值税的结转步骤

这两月都是进账大于销项,都没在缴纳增值税,那就年底都不用结转了

也可以的

等要缴纳增值税了再结转掉进账税额和销项税额,是不是这样

是的

但是最之前会计每月都结转,进大于销项也结转,最后结转到增值税留底税额了,这种可以吗,就这样增值税留底税额一直挂着账,那到时怎么平呢?

结转到留底税额是可以的,

等到销项大于进项的时候会冲减留底税额的

好的,谢谢老师

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安叔老师财务主管答疑老师
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2024-12-19 08:5555310243

老师,12月底要不要结转掉进账税额和销项税额呢
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 08:56

需要根据实际情况的,
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2024-12-19 09:2355310243

什么意思,可以不需要结转是吗,去年原来会计就没有结转掉,一直挂着
会计宝

2024-12-19 09:2455310243

那挂的数字不是越来越大啊
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:24

一般月底需要结转到未交增值税 明细科目里
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:25

前提是已经勾选认证了进项税额
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:26

销项税额每月底需要结转

2024-12-19 09:2655310243

都是已经勾选认证的进账税
会计宝

2024-12-19 09:2655310243

进项大于销项如何结转呢
会计宝

2024-12-19 09:2755310243

之前会计每月底就没有结转
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:29

由于进项税额大于销项税额,本月应缴税额为零,不需要进行应缴纳增值税的结转步骤

2024-12-19 09:3255310243

这两月都是进账大于销项,都没在缴纳增值税,那就年底都不用结转了
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:34

也可以的

2024-12-19 09:3655310243

等要缴纳增值税了再结转掉进账税额和销项税额,是不是这样
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:38

是的

2024-12-19 09:4555310243

但是最之前会计每月都结转,进大于销项也结转,最后结转到增值税留底税额了,这种可以吗,就这样增值税留底税额一直挂着账,那到时怎么平呢?
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:47

结转到留底税额是可以的,
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:48

等到销项大于进项的时候会冲减留底税额的

2024-12-19 09:4955310243

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-19 09:54

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会计宝

安叔老师2024-12-19 09:54

不客气的
安叔老师

安叔老师2024-12-19 09:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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