老师下午好,我刚接手事业单位的账,发现之前会计错把其他收入的钱计入了其他应收款,请问怎么调整啊,都已经2-3年了

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2025/1/6 14:07:05

老师下午好,我刚接手事业单位的账,发现之前会计错把其他收入的钱计入了其他应收款,请问怎么调整啊,都已经2-3年了

还有她之前把固定资产都做费用化了,这种该怎么调整呢

已经跨年了

你的意思是收入错入了其他应收款

是的,这笔资金是21和22年度收到的,按照资金性质应该是其他收入”,但当时错入了“其他应收款”

借 其他应收款 dai 以前年度盈余调整

请问老师资产那个应该怎么处理呢,就是买的固定资产都做了费用(跨年度)

金额大么

大的呢

如果金额大的话,确实符合固定资产的定义和条件的话

需要调账

补录固定资产

并调费用

请问怎么做账务处理呢

借 固定资产 dai 以前年度盈余调整

可以补计提折旧

借 以前年度盈余调整 dai 固定资产累计折旧

老师说的并调整费用,请问是需要怎么调呢

固定资产冲减费用

然后补计提折旧啊

比如当时做了3000的费用,那现在就是借固资3000,借红冲的费用1500,dai补计提1500元吗

是的,但是跨年了的话,损益类科目通过以前年度盈余调整科目核算

好的,谢谢老师

不客气

老师,请问今年做了消防系统,这个可以计入固定资产吗?价值一百多万,但消防系统好像又没有给带来经济利益

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-01-06 14:0741592315

老师下午好,我刚接手事业单位的账,发现之前会计错把其他收入的钱计入了其他应收款,请问怎么调整啊,都已经2-3年了
会计宝

2025-01-06 14:0941592315

还有她之前把固定资产都做费用化了,这种该怎么调整呢
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王苗苗老师2025-01-06 14:11

已经跨年了
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王苗苗老师2025-01-06 14:12

你的意思是收入错入了其他应收款

2025-01-06 14:1741592315

是的,这笔资金是21和22年度收到的,按照资金性质应该是其他收入”,但当时错入了“其他应收款”
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王苗苗老师2025-01-06 14:19

借 其他应收款 dai 以前年度盈余调整

2025-01-06 14:3041592315

请问老师资产那个应该怎么处理呢,就是买的固定资产都做了费用(跨年度)
会计宝
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王苗苗老师2025-01-06 14:46

金额大么

2025-01-06 14:4841592315

大的呢
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王苗苗老师2025-01-06 14:49

如果金额大的话,确实符合固定资产的定义和条件的话
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 14:49

需要调账
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 14:49

补录固定资产
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 14:50

并调费用

2025-01-06 14:5041592315

请问怎么做账务处理呢
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王苗苗老师2025-01-06 14:57

借 固定资产 dai 以前年度盈余调整
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 14:57

可以补计提折旧
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 14:58

借 以前年度盈余调整 dai 固定资产累计折旧

2025-01-06 15:3541592315

老师说的并调整费用,请问是需要怎么调呢
会计宝
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王苗苗老师2025-01-06 15:35

固定资产冲减费用
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 15:35

然后补计提折旧啊

2025-01-06 15:4741592315

比如当时做了3000的费用,那现在就是借固资3000,借红冲的费用1500,dai补计提1500元吗
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王苗苗老师2025-01-06 15:49

是的,但是跨年了的话,损益类科目通过以前年度盈余调整科目核算

2025-01-06 16:0941592315

好的,谢谢老师
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会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:09

不客气

2025-01-06 16:2341592315

老师,请问今年做了消防系统,这个可以计入固定资产吗?价值一百多万,但消防系统好像又没有给带来经济利益
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王苗苗老师2025-01-06 16:26

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王苗苗老师2025-01-06 16:27

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