增值税负数,怎么做账

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2025/1/12 14:41:58

增值税负数,怎么做账

同学你好:应交税费应交增值税月末为负的时候,会计分录与为正的时候一样,只是科目余额的方向在借方,不用实际缴纳税款而已

就直接不管了吗?

同学你好:是的,说明是销项税额小于进项税额。

我们是小规模纳税人

因为季度销售退回开了一张大额负数发票 导致的增值税出现负数

同学你好:那你税务申报,增值税负数申报得过去?

没过去

应该怎么办

如果实际不是负数,有无票收入的,可以做无票收入

有负数会引起退税,所以尽量不要用负数

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2025-01-12 14:4120846096

增值税负数,怎么做账
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云峰老师2025-01-12 14:50

同学你好:应交税费应交增值税月末为负的时候,会计分录与为正的时候一样,只是科目余额的方向在借方,不用实际缴纳税款而已
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2025-01-12 14:5220846096

就直接不管了吗?
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云峰老师2025-01-12 15:30

同学你好:是的,说明是销项税额小于进项税额。

2025-01-12 15:3120846096

我们是小规模纳税人
会计宝

2025-01-12 15:3120846096

因为季度销售退回开了一张大额负数发票 导致的增值税出现负数
会计宝
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云峰老师2025-01-12 17:06

同学你好:那你税务申报,增值税负数申报得过去?

2025-01-14 11:3120846096

没过去
会计宝

2025-01-14 11:3220846096

应该怎么办
会计宝
会计宝

云峰老师2025-01-14 12:45

如果实际不是负数,有无票收入的,可以做无票收入
会计宝

云峰老师2025-01-14 12:45

有负数会引起退税,所以尽量不要用负数
云峰老师

云峰老师2025-01-14 12:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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