企业小规模期间购入的汽车做了固定资产,现一般纳税人期间完成了销售,想咨询一下我开票上怎么怎么开票?这张机动车发票在现在的勾选平台上面是能查到可以勾选的,但我们升级一般纳税人后并未拿来勾选抵扣。

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2025/1/23 10:22:16

企业小规模期间购入的汽车做了固定资产,现一般纳税人期间完成了销售,想咨询一下我开票上怎么怎么开票?这张机动车发票在现在的勾选平台上面是能查到可以勾选的,但我们升级一般纳税人后并未拿来勾选抵扣。

您好,如果对方要求你们开票的话,直接在开票系统开票就成

税率怎么使用?

小规模纳税人期间购入的汽车,在一般纳税人期间销售,增值税税率分以下两种情况: - 采用简易计税:如果在小规模纳税人期间没有发生过增值税纳税义务,取得的增值税专用发票,在登记为一般纳税人后也是可以按规定抵扣进项税额。如果没有抵扣过进项税额的汽车,在销售时可以选择按照简易计税的方式计算增值税,开具普通发票的,征收率3%减按2%执行;开具增值税专用发票,征收率3%。 - 采用一般计税:如果企业放弃享受简易计税的优惠政策,或者不符合简易计税的条件(如企业会计核算不健全等特殊情况),则应按照一般计税方法计算增值税,税率为13%。

小规模期间是有取得收入的,那意思是升级为一般纳税人后,这个也是不能抵扣的

既不能抵扣,那就表示我现在可以用简易计税

是不是这样?

是的,没错,就是这意思

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2025-01-23 10:22匿名提问

企业小规模期间购入的汽车做了固定资产,现一般纳税人期间完成了销售,想咨询一下我开票上怎么怎么开票?这张机动车发票在现在的勾选平台上面是能查到可以勾选的,但我们升级一般纳税人后并未拿来勾选抵扣。
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哈哈老师2025-01-23 10:29

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2025-01-23 10:30匿名提问

税率怎么使用?
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哈哈老师2025-01-23 10:31

小规模纳税人期间购入的汽车,在一般纳税人期间销售,增值税税率分以下两种情况: - 采用简易计税:如果在小规模纳税人期间没有发生过增值税纳税义务,取得的增值税专用发票,在登记为一般纳税人后也是可以按规定抵扣进项税额。如果没有抵扣过进项税额的汽车,在销售时可以选择按照简易计税的方式计算增值税,开具普通发票的,征收率3%减按2%执行;开具增值税专用发票,征收率3%。 - 采用一般计税:如果企业放弃享受简易计税的优惠政策,或者不符合简易计税的条件(如企业会计核算不健全等特殊情况),则应按照一般计税方法计算增值税,税率为13%。

2025-01-23 10:37匿名提问

小规模期间是有取得收入的,那意思是升级为一般纳税人后,这个也是不能抵扣的
会计宝

2025-01-23 10:37匿名提问

既不能抵扣,那就表示我现在可以用简易计税
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2025-01-23 10:37匿名提问

是不是这样?
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哈哈老师2025-01-23 10:37

是的,没错,就是这意思

2025-01-23 10:38匿名提问

有固定资产相关清理会计分录吗?一起发一下
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2025-01-23 10:38匿名提问

有固定资产相关清理会计分录吗?一起发一下
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哈哈老师2025-01-23 10:40

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哈哈老师

哈哈老师2025-01-23 10:41

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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