你好老师,购入免税农产品,进行深加工, 做账是按照10%计算进项税额吗

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2025/2/18 15:45:12

你好老师,购入免税农产品,进行深加工, 做账是按照10%计算进项税额吗

是的

可是税务后台发票统计的时候,是9%

可是税务后台发票统计的时候,是9%

加计扣除在哪里填写呢

税务后台系统 截图给我看看

抵扣类勾选时默认9%

默认的地方 是第6行 统计的数据,按照9%

深加工 按照10%抵扣进项,实际上是 抵扣率还是9%,加计1%扣除

在我第二个红框起来的地方 填1%的数据进去

可是没法填,点不进去

勾选抵扣发票后就到了这个界面,这里没法更改

填写增值税纳税申报表 附表二(本期进项税额明细): 在第6栏“农产品收购发票或者销售发票”中填写购进农产品的进项税额。 在第8a栏“加计扣除农产品进项税额”中填写加计扣除的进项税额。

你这截图的不是增值税申报表,是勾选认证的表吧

是的

这个认证后才能申报增值税报表吧

对的

如果还不能百分百 确定,可拨打12366 确认一下。

会提示申报比对不通过

比对不通过的理由呢

截图过来看看

认证是9%,我报增值税的时候填写了加计扣除

这是提示类的 比对不符

你跟专管员确认,看他怎么说,是要你再修改,还是直接强制提交

好的,谢谢

补充,纳税人购进免税农产品(自产自销)用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。如果销售方并非自产自销农产品,而是从事农产品的批发或零售,这种情况下的免税发票是不能用于抵扣进项税额的。

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2025-02-18 15:4531206836

你好老师,购入免税农产品,进行深加工, 做账是按照10%计算进项税额吗
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:49

是的
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2025-02-18 15:5231206836

可是税务后台发票统计的时候,是9%
会计宝

2025-02-18 15:5231206836

可是税务后台发票统计的时候,是9%
会计宝

2025-02-18 15:5331206836

加计扣除在哪里填写呢
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:56

税务后台系统 截图给我看看

2025-02-18 16:3831206836

会计宝
会计宝

2025-02-18 16:0231206836

抵扣类勾选时默认9%
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:04

会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:04

默认的地方 是第6行 统计的数据,按照9%
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:05

深加工 按照10%抵扣进项,实际上是 抵扣率还是9%,加计1%扣除
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:06

在我第二个红框起来的地方 填1%的数据进去

2025-02-18 16:0831206836

可是没法填,点不进去
会计宝

2025-02-18 16:0831206836

勾选抵扣发票后就到了这个界面,这里没法更改
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:11

填写增值税纳税申报表 附表二(本期进项税额明细): 在第6栏“农产品收购发票或者销售发票”中填写购进农产品的进项税额。 在第8a栏“加计扣除农产品进项税额”中填写加计扣除的进项税额。
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:11

你这截图的不是增值税申报表,是勾选认证的表吧

2025-02-18 16:1131206836

是的
会计宝

2025-02-18 16:1231206836

这个认证后才能申报增值税报表吧
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:13

对的
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:14

如果还不能百分百 确定,可拨打12366 确认一下。

2025-02-18 16:1731206836

会提示申报比对不通过
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:19

比对不通过的理由呢
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:19

截图过来看看

2025-02-18 16:5731206836

会计宝
会计宝

2025-02-18 16:2031206836

认证是9%,我报增值税的时候填写了加计扣除
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:23

这是提示类的 比对不符
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:23

你跟专管员确认,看他怎么说,是要你再修改,还是直接强制提交

2025-02-18 16:2431206836

好的,谢谢
会计宝
会计宝

官方回复2025-02-19 11:39

补充,纳税人购进免税农产品(自产自销)用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。如果销售方并非自产自销农产品,而是从事农产品的批发或零售,这种情况下的免税发票是不能用于抵扣进项税额的。
官方回复

官方回复2025-02-19 11:40

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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