老师,男老板在A公司占股99%,在B公司占股42% 女老板在A公司占股1%在B公司占股58%, 因A公司资金周转困难,想从B公司借款,是否可以无息借款?有哪些税务问题?需要缴纳哪些税费?如何做账? 两个公司都是小规模纳税人

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2025/2/18 15:21:50

老师,男老板在A公司占股99%,在B公司占股42% 女老板在A公司占股1%在B公司占股58%, 因A公司资金周转困难,想从B公司借款,是否可以无息借款?有哪些税务问题?需要缴纳哪些税费?如何做账? 两个公司都是小规模纳税人

A公司 从B公司 借款,可无息借款。私法自治,意思自治。

合同约定好 无息 即可

无息的话,不涉及税务

A公司 钱到账后,计 借 银行存款,dai 其他应付款

B公司 钱付后,借 其他应收款,dai 银行存款

增值税 企业所得税 附加税费 印花税全部不涉及吗? 我从网上查着说好像b公司提供资金给a公司 应该计提增值税

啥理由要计提增值税呢

增值税是针对商品或服务在流转过程中产生的增值部分征税

你这是 两家公司之间的借dai,与增值税无关

签订的是无息,不会产生利息,利息部分也就不涉及到税

签订借dai合同 本身,会产生印花税

借款合同印花税按借款金额的 0.005%(即万分之零点五)征收

我看网上说这种情况下b公司视同提供dai款服务,需要按照市场同类dai款利率产生的利息计提增值税

说什么的都有 有说需要计提 有说不需要集体 搞得我很懵

合同怎么规定,就按照合同来

私法自治 意思自治

更正,公司间无息借款属于无偿提供服务视同销售,但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。一般是需要核算增值税的

借款合同 借款金额的万分之零点五(指银行业金融机构、经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构与借款人(不包括同业拆借)的借款合同),如果公司不是金融机构的话,不涉及印花税

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2025-02-18 15:2134858331

老师,男老板在A公司占股99%,在B公司占股42% 女老板在A公司占股1%在B公司占股58%, 因A公司资金周转困难,想从B公司借款,是否可以无息借款?有哪些税务问题?需要缴纳哪些税费?如何做账? 两个公司都是小规模纳税人
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COCO老师2025-02-18 15:28

A公司 从B公司 借款,可无息借款。私法自治,意思自治。
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会计宝

COCO老师2025-02-18 15:28

合同约定好 无息 即可
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:29

无息的话,不涉及税务
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:29

A公司 钱到账后,计 借 银行存款,dai 其他应付款
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:30

B公司 钱付后,借 其他应收款,dai 银行存款

2025-02-18 15:3034858331

增值税 企业所得税 附加税费 印花税全部不涉及吗? 我从网上查着说好像b公司提供资金给a公司 应该计提增值税
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:35

啥理由要计提增值税呢
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:36

增值税是针对商品或服务在流转过程中产生的增值部分征税
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:36

你这是 两家公司之间的借dai,与增值税无关
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:38

签订的是无息,不会产生利息,利息部分也就不涉及到税
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:38

签订借dai合同 本身,会产生印花税
会计宝

COCO老师2025-02-18 15:39

借款合同印花税按借款金额的 0.005%(即万分之零点五)征收

2025-02-18 16:1634858331

我看网上说这种情况下b公司视同提供dai款服务,需要按照市场同类dai款利率产生的利息计提增值税
会计宝

2025-02-18 16:1734858331

说什么的都有 有说需要计提 有说不需要集体 搞得我很懵
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:28

合同怎么规定,就按照合同来
会计宝

COCO老师2025-02-18 16:29

私法自治 意思自治
会计宝

官方回复2025-02-19 11:26

会计宝
会计宝

官方回复2025-02-19 11:29

更正,公司间无息借款属于无偿提供服务视同销售,但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。一般是需要核算增值税的
会计宝

官方回复2025-02-19 11:34

借款合同 借款金额的万分之零点五(指银行业金融机构、经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构与借款人(不包括同业拆借)的借款合同),如果公司不是金融机构的话,不涉及印花税
官方回复

官方回复2025-02-19 11:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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