2025/3/26 10:04:45
以前年度都没有进行本年利润结转怎么办
这个一般影响什么,如果需要可以反结账至之前年度结转本年利润
我在使用“以前年度损益调整” 科目想进行调账,里面有一个,未分配利润科目,我看了一下之前都年末没有进行本年利润结转,所以没有未分配利润这个科目
未分配利润是在利润分配科目的二级科目的
一般都是有这个一级科目的
是的,有一个一级科目”利润分配“
那22-24年都没有结转
打开来看21年有一个结转,后面25年2月那个是我在用”以前年度损益调整“录入的
22-24年没有结转
正常来说每年年末都要进行结转的嘛,还是说可以不用每年进行结转,后面可以一起结转呢
正常需要年度结转的
那现在出现这个情况的话,要怎么处理,用”以前年度损益调整“这个科目进行调整嘛
不需要,
可以直接调整,所有者权益内部变动,按年重新结转下
老师不是很明白
可以反结账去所属年份结转本年利润 ,也可以在本年度结转,因为是所有者权益内部项目,不涉及到以前年度损益
老师可以发一下在本年度结转的借dai科目嘛
借或dai 本年利润 借或dai 利润分配-未分配利润
按年
可以直接在本期进行结账本年利润的意思嘛老师
可以的,
按年写下
好的老师
嗯嗯
如果月度没有结转的话,可以用同样的方式嘛
本年利润是按年结转的
不需要按月
就是后面看到我们的账务上在2023年10月没有进行结转
这种情况的话,可以怎么调整呢
那可能10月份没有损益类发生,如果当月未结转,损益会结转到下月份的
但是点开2023年10月的在资产负债表显示不平
因为当月没有结转,
这种情况的话,可以要怎么处理
不需要处理,因为结转损益是系统结转的,只是10月份的那个报表本年利润和未分配利润项目的数据在11月份里面了,
要么就是反结账至23年10月份重新结转损益,23年11月份重新结转
但是10月的资产负债表不平,显示结账不了
反结账至23年10月份重新结转损益
那我可以随便一起进行年度结转对嘛
顺便
进行反结账去操作,是不是就会跟我们税务局上申报的财报就不一致了,会有这个情况嘛
可以的,结转损益不影响报表的,
老师还有一个问题,期末结转和结账有什么区别
期末结转一般是结转各类费用,比如固定资产折旧,费用计提等
结账就是一个会计期间到下个会计期间,比如10月份结账就是后面记账都在11月了
老师,每个月结转是一定要的,结账就不一定对嘛,不进行结账也可以做下个月的账
可以一直不做结账嘛
一般结转和结账都需要按月进行的
老师您好,还在嘛
在的
老师,如果不去调整23年10月的资产负债表不平,会影响到后面的做账嘛
不影响的,至少当月损益不对
好的老师,那我就不进行调整了,如果调整后面到现在的都要进行重新调整
是的
老师,还有一个问题是24年5月有没有计提工资,可以进行本期直接进行补计提嘛
可以的,
老师,可以在当期补录两张以前年度的采购发票和两张以前年度的费用发票嘛
这样的金额和事件算大嘛,可以直接在当期补嘛
以前年度的不行
那老师24年的计提工资外什么可以呀
以前年度的损益类科目需要用以前年度损益调整科目
那上面2张采购发票可以像我做的那样补录吗
不能用管理费用,用以前年度损益调整
上面两张采购发的录的库存商品可以吗
可以
老师帮可以我看一下,在本期进行结转22-24年的本年利润的结转对吗
对的
这两张补录的费用发票对吗
可以
老师需要借:应交税费 —— 应交所得税---xxx元,dai:以前年度损益调整---xxx元吗
不涉及
老师我这个凭证更正的对嘛,还是也需要用“以前年度损益调整” 科目来更正
上面的财务费用需要用以前年度损益调整科目 下面的不用
红字冲销也是要嘛
需要的,涉及以前年度的损益类科目都需要
那老师未分配利润是借方还是dai方
负数就是dai方了
老师这样对嘛
对的