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老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保

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2021/4/18 16:54:44

老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保

只要正常计提了社保就按以前月份的方法扣就可以啊

我们没做计提，因为之前都是当月扣当月的

扣款时候我就直接是借：管理费用（公司） 借：其他应付款，dai：银行存款

没有通过应付职工薪酬核算，正确的做法是要通过应付职工薪酬核算的

那当月扣当月社保怎么做账呢？老师

那就继续按照你的分录做一笔，没有跨年就没事

听不懂，老师，麻烦讲清楚点

21年社保由于1月没申报扣款到。所以在2月扣款了，然后2月的跟3月的社保，在3月扣款

？

老师？

您好

社保，1月社保只计提。2月计提。缴纳扣款的时候做一笔

老师早，意思我在一月先做计提吗？到时2月的也是先做计提。2月发放1月工资时扣计提其他应付款部分，是这么理解么

因为去年都是当月扣款当月的，没有做到计提。直接出费用了，没走到应付职工薪酬-社保费这个科目

是的

社保建议都要计提。通过应付职工薪酬-应付社会保险费来走

我看有些资料不是说当月扣缴当月的不用作计提吗

什么资料

网上的。老师

我来这个公司看到前任的账，直接就是借：管理费用-公司部分 借：其他应付款 dai：银行存款

所以我有点迷糊，老师

最好是按正规的来

我建议计提

计提:管理费用-社保 （单位部分） dai:应付职工薪酬-应付社会保险费

缴纳时:借:应付职工薪酬-应付社会保险费 其他应付款/其他应收款-个人社保 dai:银行存款/现金

老师，是这样吗

对的

好的老师。个人部分不用作先计提吗？只计提单位承担部分，

老师，最后个问题，我每月扣员工应承担部分社保，不管什么时候扣款，我登陆人社网站看按实际的扣除发工资吧？

个人部分不计提

社保扣的是个人和单位一起的

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而已老师中级,审计师,财务经理答疑老师
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2021-04-18 16:5481356907

老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保
会计宝
会计宝

七七2021-04-18 16:58

只要正常计提了社保就按以前月份的方法扣就可以啊
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2021-04-18 16:5881356907

我们没做计提，因为之前都是当月扣当月的
会计宝

2021-04-18 16:5981356907

扣款时候我就直接是借：管理费用（公司） 借：其他应付款，dai：银行存款
会计宝
会计宝

七七2021-04-18 17:01

没有通过应付职工薪酬核算，正确的做法是要通过应付职工薪酬核算的

2021-04-18 17:0381356907

那当月扣当月社保怎么做账呢？老师
会计宝
会计宝

七七2021-04-18 17:21

那就继续按照你的分录做一笔，没有跨年就没事

2021-04-18 17:2681356907

听不懂，老师，麻烦讲清楚点
会计宝

2021-04-18 17:2881356907

21年社保由于1月没申报扣款到。所以在2月扣款了，然后2月的跟3月的社保，在3月扣款
会计宝

2021-04-18 17:3481356907

？
会计宝

2021-04-18 17:4381356907

老师？
会计宝
会计宝

而已老师2021-04-19 08:40

您好
会计宝

而已老师2021-04-19 08:41

社保，1月社保只计提。2月计提。缴纳扣款的时候做一笔

2021-04-19 08:4881356907

老师早，意思我在一月先做计提吗？到时2月的也是先做计提。2月发放1月工资时扣计提其他应付款部分，是这么理解么
会计宝

2021-04-19 08:4981356907

因为去年都是当月扣款当月的，没有做到计提。直接出费用了，没走到应付职工薪酬-社保费这个科目
会计宝
会计宝

而已老师2021-04-19 08:56

是的
会计宝

而已老师2021-04-19 08:57

社保建议都要计提。通过应付职工薪酬-应付社会保险费来走

2021-04-19 08:5781356907

我看有些资料不是说当月扣缴当月的不用作计提吗
会计宝
会计宝

而已老师2021-04-19 08:58

什么资料

2021-04-19 09:0081356907

网上的。老师
会计宝

2021-04-19 09:0181356907

我来这个公司看到前任的账，直接就是借：管理费用-公司部分 借：其他应付款 dai：银行存款
会计宝

2021-04-19 09:0181356907

所以我有点迷糊，老师
会计宝
会计宝

而已老师2021-04-19 09:01

最好是按正规的来
会计宝

而已老师2021-04-19 09:01

我建议计提
会计宝

而已老师2021-04-19 09:02

计提:管理费用-社保 （单位部分） dai:应付职工薪酬-应付社会保险费
会计宝

而已老师2021-04-19 09:03

缴纳时:借:应付职工薪酬-应付社会保险费 其他应付款/其他应收款-个人社保 dai:银行存款/现金

2021-04-19 09:1181356907

会计宝
会计宝

2021-04-19 09:0481356907

老师，是这样吗
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而已老师2021-04-19 09:04

对的

2021-04-19 09:0581356907

好的老师。个人部分不用作先计提吗？只计提单位承担部分，
会计宝

2021-04-19 09:2681356907

老师，最后个问题，我每月扣员工应承担部分社保，不管什么时候扣款，我登陆人社网站看按实际的扣除发工资吧？
会计宝
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而已老师2021-04-19 09:34

个人部分不计提
会计宝

而已老师2021-04-19 09:35

社保扣的是个人和单位一起的
而已老师

而已老师2021-04-19 09:36

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