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跨年发票报销怎么做分录？汇算清缴怎么处理

原标题：2021年员工拿票来报销 票是2020的 应该怎么做分录 汇算怎么弄这部分 金额大

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2021/5/20 14:02:03

2021年员工拿票来报销 票是2020的 应该怎么做分录 汇算怎么弄这部分 金额大

2020年入账了吗？

2020没有入账 也没有付款

金额好大？

是的

用的小企业会计准则吗？

是的

一般纳税人

涉及费用的，借利润分配一未分配利润，dai银行存款

所得税汇算用调增后的数据申报

就是2020年的费用加上这部分费用吗

不用以前年度损益调整嘛

是的

企业会计准则用以前年度损益调整

小企业的不用

那直接记录下来这比是费用到时候加上去 要是看账看不出来呀

你用了利润分配的，说明这笔费用就是属于2020年的

查账看票据可以看出来

票据是以前年度的

金额小的，直接做到今年

要是货款呢 货款的发票 怎么做

货款去年实现收入的话，去年应该暂估成本呢

去年没有实现收入的，这笔今年正常借库存，dai应付，不涉及损益

去年发的货 今年回得票

你是买货撒？相对的这边货款的收入实现没？

买货 去年货回来了 票没回来 票2021回来的

货回来记账了吗？

去年没有记账的，今年补记账，借材料，dai应付

货回来 入库 记账暂估

暂估了，发票回来，冲红暂估

再按照发票记账就好

好的

那要是企业用了以前年度损益调整这个科目，做汇算清缴的时候，调的这部分在所得税申报表哪里体现了

你调整的那个项目就加或减少哪个项目

那2020账上面体现不出来 就要看2021年帐做的这部分以前年度是吧

是的

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2021-05-20 14:0288436124

2021年员工拿票来报销 票是2020的 应该怎么做分录 汇算怎么弄这部分 金额大
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:03

2020年入账了吗？
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2021-05-20 14:0488436124

2020没有入账 也没有付款
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:04

金额好大？

2021-05-20 14:0488436124

是的
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:04

用的小企业会计准则吗？

2021-05-20 14:0488436124

是的
会计宝

2021-05-20 14:0588436124

一般纳税人
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:06

涉及费用的，借利润分配一未分配利润，dai银行存款
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:06

所得税汇算用调增后的数据申报

2021-05-20 14:0788436124

就是2020年的费用加上这部分费用吗
会计宝

2021-05-20 14:0788436124

不用以前年度损益调整嘛
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:07

是的
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:07

企业会计准则用以前年度损益调整
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:07

小企业的不用

2021-05-20 14:0888436124

那直接记录下来这比是费用到时候加上去 要是看账看不出来呀
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:09

你用了利润分配的，说明这笔费用就是属于2020年的
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:10

查账看票据可以看出来
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:10

票据是以前年度的
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:10

金额小的，直接做到今年

2021-05-20 14:1188436124

要是货款呢 货款的发票 怎么做
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:12

货款去年实现收入的话，去年应该暂估成本呢
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:12

去年没有实现收入的，这笔今年正常借库存，dai应付，不涉及损益

2021-05-20 14:1388436124

去年发的货 今年回得票
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会计宝

Annina老师2021-05-20 14:14

你是买货撒？相对的这边货款的收入实现没？

2021-05-20 14:1588436124

买货 去年货回来了 票没回来 票2021回来的
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:15

货回来记账了吗？
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:16

去年没有记账的，今年补记账，借材料，dai应付

2021-05-20 14:1688436124

货回来 入库 记账暂估
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:17

暂估了，发票回来，冲红暂估
会计宝

Annina老师2021-05-20 14:17

再按照发票记账就好

2021-05-20 14:1888436124

好的
会计宝

2021-05-21 09:0888436124

那要是企业用了以前年度损益调整这个科目，做汇算清缴的时候，调的这部分在所得税申报表哪里体现了
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-21 09:24

你调整的那个项目就加或减少哪个项目

2021-05-21 09:2988436124

那2020账上面体现不出来 就要看2021年帐做的这部分以前年度是吧
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-21 09:31

是的
Annina老师

Annina老师2021-05-21 09:32

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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