支付,劳务,分录,付款,应付账款,银行存款,退款

支付劳务款时，本应支付80，结果支付了100，对方给退了20回来，分录可以这样做吗？ 付款时: 借：应付账款—劳务款 100 贷:银行存款 100 收到退款时 借：应付账款 -20 借：银行存款 20#商业#

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6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 －4200 贷:应收账款－Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款－K厂家2000 贷:银行存款－2000 销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司 7月份的时候#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我们是采购方，购买商品入库时已做分录借库存商品，贷应付账款 部分货款是付款了的，后来又退货退款部分库存商品，知道退货是借应付账款，贷库存商品，但是因为退货收到的钱不知道改借银行存款贷方计什么科目了#服务业#

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享受现金折扣支付采购款，享受10天内付款2%不含税材料价格优惠，会计分录是 借：应付账款 贷：银行存款 财务费用#出纳#

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老师，去年12月支付货款，分录应该是借：应付账款，贷：银行存款；但是前会计，做成了借：应收账款，贷：银行存款；现在4月要怎么调整呢，因为没有涉及到损益，分录 借：应付账款，贷：应收账款，对吗#工业制造#

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请问老师，实务中在付给供应商货款时多支付了10万。正常来讲供应商应该退款，但是不愿意退款，让我们直接在应付账款里扣，做账应该是借：应付账款-正常，贷方科目方哪里。肯定不是银行存款#工业制造#

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给对方付款，钱已经付，分录可以”借应付账款，贷银行存款”吗#工业制造#

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给对方付款，钱已经付款，分录可以借应付账款，贷银行存款吗#工业制造#

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公司上月付款后没收到发票（服务费），上月分录做借：应付账款 贷：银行存款，这个月收到了应该怎么做分录呢？#出纳#

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个体户有3个股东 每次购买原料的钱都是按照占股比例分摊收款支付，然后有收入的时候也是按照占股比例分摊给他们，现在我不知道账上怎么记录 而且门店经营是亏损的 不够付款的还是他们分摊付款 但是账目上银行存款余额是负数 想咨询下怎么才能让银行存款不是负数 做什么分录合适 还有分摊收到支付货款的钱做什么分录#个体工商户#

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一笔劳务外包费用，入账时 借:应付账款-应付结算款-劳务款 130 借：应交税费-应交增值税-进项税额 30 贷：应付账款-应付老付费-劳务费 100 贷：应付账款-贷抵扣进项税 30 等到付款时，贷方银行存款130 借方用什么科目#建筑工程#

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麻烦问一下小规模纳税人公司，主要向上游购买电线、机柜、电脑、监控等，给下游的公司售出/提供综合布线服务。 购入货物时借库存商品 贷应付账款，付款时借应付账款 贷银行存款，售出开票时借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 贷库存商品的分录，这就算是结转成本对不 ？如果是合适的，那请问主营业务成本的金额是不是就是我们购进这些东西花的钱，它需要什么附件#服务业#

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公司预付了一笔货款32112.66，之前付款没有收到销货清单。收到销货清单后实际付了33456.2 支付货款时分录借方预付账款32112.66贷方银行存款32112.66 收到清单后借方原材料贷方预付账款 退回多付的货款借方银行存款156.46 贷方预付账款156.46 。老师，请教一下这个业务我这样做分录有问题没？#其他行业#

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我们是乙公司，几个月前向甲付了一笔50万厂房钱，分录为借：应付账款－甲 贷：银行存款。现在我们公司乙这月收到丙的一笔50万元的还款（是还买厂房钱，之前我们是代付的）分录为借：银行存款 贷：应收账款－丙。合同也重新签订以后是由丙方向甲方付款。那现在入账要怎么冲平这笔数，分录要怎么老师，我们是乙公司，几个月前向甲付了一笔50万厂房钱，分录为借：应付账款－甲 贷：银行存款。现在我们公司乙这月收到丙的一笔50万元的还款（是还买厂房钱，之前我们是代付的）分录为借：银行存款 贷：应收账款－丙。合同也重新签订以后是由丙#商业#

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供应商提供服务开具的发票比如说是1050，单位挂账应付账款1050，现在和供应商商量只需要付1000，付款分录:借应付账款1050 贷银行存款1000，那这个50的差额应该计入哪个科目#注会CPA#

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母公司给子公司支付了一笔租车费，支付的这笔钱子公司收百分之8的管理费用，其他的支付给车主，子公司收到钱的分录是借：银行存款，贷应付账款，支付给车主时的会计分录是借应付账款货银行存款、主营业务收入。母公司支付钱的分录是借主营业务成本货银行存款，这个合并报表的抵消分录怎么做#其他行业#

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一般纳税人公司，提供推广咨询服务。一般都是先收付款再开发票，麻烦看下下面的分录正确吗？ 公司收到推广费： 借：银行存款 贷：预收账款 开具专票时： 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 公司支付推广费时： 借：预付账款 贷：银行存款 公司收到推广费专票时： 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款#商业#

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我们买材料已经累计付款5200元，后面供应商给我们陆续开的发票有5199.2元，对于这0.8的差额供应商后续不会再补，做的是neizhang ，想要把这0.8元的差额冲销掉，该如何做分录呢？之前做的分录是： 借：工程施工-材料 应交税费-应交增值税（进） 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款 对于0.8的差额该如何冲销呢？怎么做分录？老师麻烦回复的详细点！#其他行业#

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请问我计提水费时分录是借：制造费用—水费 贷：应付账款 然后我付款跟收到发票时是借：应付账款 借：应交税费-应交增值税进项税，贷：银行存款 这样我的应付账款就不平，我要怎么来写分录呢#工业制造#

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银行转账退回账务处理#其他行业#

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