登录/注册
莹老师
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
清岚
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5634
Summer
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3830
哈哈老师
对合同没有影响 查看全部回复
4508
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5860
可以 查看全部回复
3685
高老师
如果你取得的是专票,可以抵扣 查看全部回复
3097
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
4986
您开具什么发票呢? 查看全部回复
3586
应纳税所得额按照12.5%,所得税税率20%,综合是2.5% 查看全部回复
5270
橘子
税前工资17519.77,税率按0.03 查看全部回复
4477
您符合加计抵减政策是可以加计抵减的。这个不是根据开票税点来定的 查看全部回复
5627
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3965
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
3741
您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
3807
咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
指的是不含税的金额 查看全部回复
3628
那他转到私户的时候是挂往来吗?发给员工的工资入账了吗? 查看全部回复
5783
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5666
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
这个和营业范围不符的,税务那里有可能预警的 查看全部回复
2573
您是要工资薪金个税税率表吗 查看全部回复
2905
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
3668
6% 查看全部回复
3509
您是在算增值税吗? 查看全部回复
7425
您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
5508
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3641
税率表可以发给你看看,至于税务咋核定的得看税务具体核定 查看全部回复
3811
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3796
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4256
悠悠老师
只要是真实的,哪怕税务检查,能解释能证明是5000元。就无所谓,假如人为造假,后果如何难说。广州的企业,去年人数超10人,工资5000元,要求写说明。你可参考下。 查看全部回复
5376
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4125
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
11077
4679
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
你向谁采购就要谁开发票,而不能让自己员工去代开发票 查看全部回复
4013
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额,适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中,稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。 查看全部回复
3793
增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
3524
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
可以,要代扣个税 查看全部回复
4510
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
4625
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3425
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3682
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5352
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4370
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5012
建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 劳务是以活劳动形式为他人提供某种特殊使用价值的劳动 查看全部回复
31378
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4549
普照
增值税(营改增适用税率):租赁不动产使用权属于现代服务业税率为9%(非6%) 查看全部回复
5233
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3627
一般纳税人水费9%,电费13%。物业公司可以选择简易计税或者简易计税中的差额纳税,简易计税是3%,差额纳税是5% 查看全部回复
4554
操守为重
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4523
会计制度是根据行业有所区分。 小规模纳税人和一般纳税人是针对缴交增值税方式不同而划分的。它们可以是同一会计制度。 目前有《小企业会计制度》《民间非营利组织会计制度》《村集体经济组织会计组织》等。 会计制度包括总说明/会计科目/会计报表种类等 因为内容比较多,建议你上百度深入了解下。 查看全部回复
4111
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3710
提供物业管理服务的一般纳税人,向服务接受方收取的电费,按13%的适用税率计算缴纳增值税,其相应的进项税额可以按规定抵扣。 国家税务总局公告2016年第54号规定:自2016年8月19日起,提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
4403
正常做分录,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2835
梦梦老师
税率是法定的,肯定不能乱开啊 查看全部回复
6249
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5199
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
26171
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3114
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3564
一般纳税人13% 查看全部回复
8084
您好,按照文件上规定的,这个是合理的,企业应该配合 查看全部回复
4387
其他居民日常服务 *生活服务*足疗 查看全部回复
3511
Annina老师
税率是由业务决定的,不是随意操作的 查看全部回复
4078
借:工程施工-人工费 dai:银行存款 查看全部回复
4068
venus老师
同学根据商品实际税率 查看全部回复
4459
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6962
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4957
收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3230
付给个人的运费 税务局通常会认定为个人的经营所得,企业不需要代扣代缴个税,由其自行申报,具体可咨询当地税务局 查看全部回复
10868
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5562
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3734
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
蔬菜肉类是免税的 调料13% 查看全部回复
4655
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
4999
增值税暂行条例和财政部税务总局海关总署公告2019年第39号可以看税率 查看全部回复
3322
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4538
你好 印花税看合同,合同上如果分别注明货款税款,那就按不含税货款计算,如果未分别注明,就按你上边的公式 查看全部回复
4138
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
不含税单价=含税单价/(1+税率) 查看全部回复
3680
你好 像自有的房屋建筑物、机械设备、运输设备等都可以作为固定资产 查看全部回复
9027
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4325
购买二手车取得的是《二手车销售统一发票》,该发票没有抵扣进项税联,所以无论通过什么渠道,买二手车不能抵税。 只有购买新车,取得《机动车统一销售发票》才能抵扣进项税,因为《机动车统一销售发票》有抵扣联。 查看全部回复
4158
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3737
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3614
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载