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税务师晓雨
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3363
高老师
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2624
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3414
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3659
Afei老师
固定资产的确认和计量(也就是记账)发票确实是一个有效的原始凭证,但并不是说没有发票就不能做账。如果有其他能有效证明固定资产的原始凭证也是可以入账的。但是没有取得发票的固定资产入账,后续的折旧不能在所得税前扣除等,建议让对方开具发票,现二手车销售按照简易0.5%征收 查看全部回复
4175
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
andy老师
材料成本的话,有的是按照倒挤的计算,期初余额+本月购进-本月结余 查看全部回复
3908
Annina老师
一般是相等的 查看全部回复
4720
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3814
venus老师
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
这个没有标准 查看全部回复
4273
可以 查看全部回复
4058
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
大宁老师
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3929
王苗苗老师
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
悠悠老师
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
4529
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3320
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3924
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
小黑
可以的 查看全部回复
4161
负数 查看全部回复
5230
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3926
分期收款方式需要按合同约定的收款日期确认收入。 查看全部回复
3103
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3403
潇洒老师
营业收入是收入总额 查看全部回复
3335
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
实际工作中有好几种方法,短期的工程例如1-2个月的,很多是按照开票去确认收入的。长期的工程,一般都是按照百分比去确认收入的。 查看全部回复
3437
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4953
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3942
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5681
如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
3874
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3515
是的,可以 查看全部回复
4053
3433
记到营业外收入或者其他收益都可以 查看全部回复
5225
兑换硬币是现金换现金,不做账 查看全部回复
3884
从稳岗补贴的本质来看,收到的社保局退回的稳岗补贴应当是属于与日常活动相关的补助,因此在核算时应计入其他收益科目,而不是营业外收支科目。 查看全部回复
4399
如果是属于收入,应该确认收入,缴纳相关税费,对应的进项没有发票,应该找销售方取得发票,否则正常计入成本费用,汇算清缴的时候全部做纳税调增 查看全部回复
3529
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
这个没有要求的 查看全部回复
3013
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4384
没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
3945
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4119
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4237
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4696
不需要 查看全部回复
3352
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4359
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3927
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
夏老师
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:现金 查看全部回复
4232
给什么都可以 查看全部回复
3996
财务报表都是根据你的账做的 查看全部回复
3486
那你直接找老板沟通就好了,谈不好,你又不满意,那就换工作 查看全部回复
3609
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21539
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3836
作为内帐没有问题 查看全部回复
按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
5213
你好,是的 查看全部回复
4009
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你好,如果是投资款,现金存入公户,备注用途某某投资款 查看全部回复
3969
你好,这些都属于流动负债 查看全部回复
5005
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4205
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8395
你好,查帐征收的个人经营所得应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
3692
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
5732
小月老师
农产品的收入是免税的 查看全部回复
4652
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4816
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4406
含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4330
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5071
这个不算的 查看全部回复
3861
你说的三个账簿是指哪三个,你现在主要做什么 查看全部回复
2979
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3912
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6007
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
你好,如果按固定资产出租可以计入其他业务收入 借:现金 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3594
这个是你们自己内部管理制度的问题,根据企业的实际情况去制定就好 查看全部回复
3159
你好,期末现金及现金等价物的余额数字和资产负债表中的期末货币资金数字相符 查看全部回复
3516
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4532
按照实际销售额缴纳 查看全部回复
3401
如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4329
你好,银行取现金,两个日记帐都要登记,银行减现金增,现金发工资登记现金日记帐 查看全部回复
4400
好久做的税务登记? 查看全部回复
4013
委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天 查看全部回复
11906
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5719
那你报税怎么报的 查看全部回复
4657
你好,你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
5270
要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
4442
同学你们实例对帐不是按暂估的 查看全部回复
4798
是的同学一天一统计 查看全部回复
3283
还款 查看全部回复
5178
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