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税务师晓雨
请换个方式描述你的问题 查看全部回复
3734
甘老师
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
哈哈老师
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
3802
andy老师
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
1087
李可可
是的 查看全部回复
1546
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1515
王苗苗老师
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1211
安叔老师
你好, 查看全部回复
861
李伟老师
是要计算公式是吗? 查看全部回复
1282
燕子老师
如果你的换出去的1700元现金用的是收银台的现金,那么你微信收到的的1700肯定要算药店的收入啊,不然药店不是赔了1700? 查看全部回复
1814
张
同学你好,可以扣除向购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他旅游企业的旅游费用差额计税的哈 查看全部回复
1094
计入营业外支出 查看全部回复
1823
wam
这个可以参考代收代付的工资来会计处理。 查看全部回复
1542
差额开票就是可以扣扣除额的,销售额是按扣除额后的金额 查看全部回复
1453
西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
1637
patience
提供了价值1100元的维修服务,实际收回了120元,其他的后续还能收回么 查看全部回复
1270
严老师
正常的 查看全部回复
1543
杨老师
开票 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额 发生可以差额抵扣的支出时: 借:相关支出科目 应交税金--应交增值税--销项税额抵减 dai:银行存款 月底的时候看应交增值税余额在哪边.在借方的话不用处理.在dai方的话表示你要交税 查看全部回复
1538
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2010
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1763
如果有收据的话可以附收据,如果实在没有收据的话可以不附原始凭证 查看全部回复
2866
2154
秦枫老师
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2361
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是取得成本票的销售额 查看全部回复
3177
稍等 查看全部回复
2741
3372
可以的 查看全部回复
2604
参考上面的图片,名称是劳务派遣,选差额计税 查看全部回复
2373
商业折扣 (付款开票的时候直接折扣) 借:现金 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2553
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3128
收到的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
2006
1925
小妮老师
个人微信不计入其他货币资金,公司的微信收款计入其他货币资金 查看全部回复
4009
孙老师
你好,取销售货物提供劳务的现金就可以 查看全部回复
2805
同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
2112
现金收入比=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入(销售收入) 查看全部回复
1861
云峰老师
不可以,亲,如果采用差额征税方式,差额部分是不能开专用发票的 查看全部回复
2479
1、全额确认收入与销项税额: 借:银行存款 等科目, dai:主营业务收入 ,应交税费——应交增值税(销项税额)。 2、确认可扣减的成本费用: 借:主营业务成本, 应交税费——应交增值税(销项税额抵减), dai:应付职工薪酬——工资 , 应付职工薪酬——五险一金 。 3、月底结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费——未交增值税。 查看全部回复
2333
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3049
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4596
清岚
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2893
差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
2632
一般纳税人和小规模纳税人提供劳务派遣服务,可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4362
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3565
您的问题能在细一点吗 查看全部回复
3601
高老师
36个月 查看全部回复
5015
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3513
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7114
tammy老师
是的,让股东把款项存进来 查看全部回复
2295
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2634
可以 查看全部回复
2933
1.将本期取得的含税收入(总额)填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期服务、不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”中进行纳税申报。 2.将本期取得的且在本期实际扣除的金额填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期发生额”“本期应扣除金额”“本期实际扣除金额”中进行纳税申报。 查看全部回复
2706
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3617
这种行为是现金坐支的行为,违反《中华人民共和国现金管理暂行条例》 查看全部回复
5281
木言
现金收入就是营业收入中以现金形式实现的部分 查看全部回复
6197
送存银行 查看全部回复
1476
不是这个逻辑 查看全部回复
3118
公司可能之前有段时间没有财务,你可以把账务理一下,账做一下,以后规整起来,主要看老板这边重视不重视 查看全部回复
2572
因为货物成本和收到的现金不等价啊 查看全部回复
3368
Lucky
需要登记现金日记账 银行存款日记账 查看全部回复
5201
2644
1.将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料(三)》,利通劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税,则该项业务均填列在第5栏. ①将差额扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额填入"本期服务不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)". ②第2列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期初余额"按实际填写 ③将本期产生的可以差额扣除的金额填入"本期发生额","本期应扣除金额"应为2、3列的合计额 ④"本期实际扣除金额"应为实际发生的金额,本列≤第4列且本列≤第1列. ⑤第6列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期末余额":填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额. 将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》①将开具发票的(差额扣除前)不含税销售额及税额分别填入9b栏"开具其他发票"项下的3、4列. ②9b栏第9列"合计""销售额"按实际填写 ③第9b栏12列"服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额"应为可差额扣除的金额(按《增值税纳税申报表附列资料(三)》第5列对应第5栏数据填写). 3.由于选择按照5%征收率简易办法计税,则取得的增值税专用发票对应进项税额不得抵扣,不用填入增值税纳税申报表中. 4.将差额扣除前的不含税销售额填入《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第5栏"一般项目""本月数",21栏、24栏、32栏、34栏 查看全部回复
8170
没有发票吗? 查看全部回复
2221
你们当时做的是无票收入,现在开票收款可以把之前的分录红冲,重新按照开票金额做一个分录 查看全部回复
4288
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3334
月度之间,问题不大 查看全部回复
2901
许老师
你之前的分录冲销了,现在可以直接这样做 查看全部回复
2196
按照开票时间确认比较好 查看全部回复
5532
主表是 查看全部回复
2385
给其他单位代缴的社保吗? 查看全部回复
2542
报销日常支出可以用现金,可以用银行存款 查看全部回复
2046
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3252
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
收入确认的时点的收款的时点不一定一致 查看全部回复
2940
A 查看全部回复
3246
曹老师CPA
对的 查看全部回复
一、第10年现金流量为25+8=33万元 查看全部回复
9710
公积金可以按当地最低标准缴纳啊 查看全部回复
2881
理论上是可以的,你们也可以选择一般计税方法,开具6%的专票 查看全部回复
5126
大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2661
夏老师
查看全部回复
14488
厚积薄发
差额征税的工资和五险一金是20000 ,是什么意思呢? 查看全部回复
3161
跟正常的开票收入一样,确认收入。也要去了销项税 查看全部回复
6045
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12145
1.借原材料 dai银行存款 查看全部回复
3643
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4776
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3835
3488
归老师
增值税6 附加税0.72 查看全部回复
19132
如果是真实业务造成的,没事 查看全部回复
3636
Annina老师
借固定资产清理800,累计折旧1200,dai固定资产2000 查看全部回复
7426
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3848
查询收银系统 查看全部回复
2672
什么意思,如果是一般计税是一般纳税人开的 查看全部回复
4610
借,银行存款250 dai,主营业务收入未开票收入 dai,应交税费应交增值税销项税(根据企业采用对应税率计算) 借,主营业务成本247.5 dai,应付职工薪酬工资247.5 查看全部回复
3114
Amy老师
现金怎么来的就怎么入账。 查看全部回复
3236
小小
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3451
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