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哈哈老师
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
高老师
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4402
有图片吗 查看全部回复
4283
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4011
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
3627
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3050
andy老师
如果你们是一般 纳税人按照不含税金额+购置税+上牌费等确认固定资产原值 查看全部回复
4371
梦梦老师
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4675
大宁老师
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
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可以让销售方提供记账联盖章。税局回复:可以取得证明时,取得注明原来凭证的号码、金额等内容的原开票单位盖有公章的证明,经本单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,可代作原始凭证。 查看全部回复
4249
venus老师
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
夏老师
可以 查看全部回复
4412
是保险单还是发票呢?一般记入到管理费用-保险费里面 查看全部回复
3415
车辆购置税计入到固定资产价值里面 查看全部回复
3319
你好,次月开始计提折旧,9+12*7你计算下 查看全部回复
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可以,你们公司个人及时把钱存到公户就行 查看全部回复
3576
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4074
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
如果是在职的, 借:管理费用/销售费用/合同履约成本/制造费用等科目 dai:应付职工薪酬-工资 银行支付 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 如果是离职后: 计提时:借:管理费用—辞退福利 dai:应付职工薪酬—辞退福利 支付时:借:应付职工薪酬—辞退福利, dai:银行存款 查看全部回复
14374
应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
10560
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
记入到税金及附加里面 查看全部回复
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同学你的备用金花到哪里去了要有个清单 查看全部回复
3326
那车辆是谁的呢? 查看全部回复
3168
不需要退还 查看全部回复
3609
按照委托加工处理: 查看全部回复
3727
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
Alice老师
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3707
是的,需要做账的 查看全部回复
4626
你们按照按照销售二手车处理,开具销售发票。你们上面的做法是错误的 查看全部回复
《企业会计准则第16号——政府补助》应用指南2006 三、政府补助的确认 本准则第三条规定,政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (一)与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 企业取得与资产相关的政府补助,不能直接确认为当期损益,应当确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益(营业外收入)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益(营业外收入)。 (二)与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益(营业外收入);用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益(营业外收入)。 查看全部回复
6287
都走对公 查看全部回复
3784
《增值税暂行条例》规定,销售货物或者应税劳务,增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 《企业会计准则》规定,销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。 因此,先开具发票的,即发生增值税纳税义务,但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下: 开票时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款 货物发出时: 借:预收账款 dai:主营业务收入 同时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
6151
你好,计入管理费用 查看全部回复
4169
发票上不能签字 查看全部回复
4037
如果是发票联,需要原件 查看全部回复
3624
记入预付账款 查看全部回复
3293
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4080
不行 查看全部回复
4290
扣多少税点这个你们可以自己沟通 查看全部回复
3434
电子发票也是可以入账的 查看全部回复
4366
这个也是你们支付工资,是你们的成本 查看全部回复
3383
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
不能用了 查看全部回复
3944
将自产,委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或个人,增值税是要视同销售的,可以不收回发票,在税款所属期申报增值税。 查看全部回复
3672
这个不需要拿回来 查看全部回复
3792
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4339
3809
你好,可以入账 查看全部回复
3486
7993
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
暂估入账的情况是你的货来了,而发票还没到可以暂估 查看全部回复
3723
如果是一般纳税人购买固定资产,暂时未取得发票,以后可以取得。 购入时: 借:固定资产 dai:其他应付款 取得发票并付款时: 借:其他应付款 应交税费—应交增值税(进项税) dai:银行存款 取得时对方不开发票,以后也不能取得的情况: 借:固定资产 dai:银行存款等 这种情况下每月计提折旧计入成本费用,如果到汇算清缴还未取得,那企业所得税清算汇缴时要增。 查看全部回复
3734
李钢老师
记账联,复印盖章,可以当发票用 查看全部回复
3985
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
你好,可以暂估入账,收到发票后红冲暂估,按发票内容金额入账 查看全部回复
4177
看租赁协议怎么约定,你公司自己承担的,是可以的 查看全部回复
3539
只要是真实业务,有没有发票都要记账。先支付房租的,借:预付账款 dai:银行存款 每个月摊销,借:管理费用等 dai:预付账款 ,如果以后都没有发票,年终汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3078
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3536
直接补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
3744
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
背书里面查 查看全部回复
3255
dai方计入到银行存款或者现金 查看全部回复
4278
收到的时候借:银行存款 dai:其他应收款 ,支付相关费用的时候借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4401
如果是公司名义投资,那么应该把钱打公司账户,用公司的名义打投资款 查看全部回复
2614
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3898
李伟老师
如果是欠的工程款,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
3400
如果金额不大的话,直接记到管理费用就可以 查看全部回复
3817
签订劳动合同,可以走工资薪金 查看全部回复
3748
例如员工借支差旅费,从对公户转某员工5000元,实际发生差旅费6000,需报销员工1000元 借:其他应收款~某员工5000 dai:银行存款5000 此员工为管理人员,报销差旅费 借:管理费用~差旅费6000 dai:其他应收款5000 银行存款或现金1000 查看全部回复
2924
废料应该冲减你们的生产成本,结转到:原材料-废料 dai:生产成本 查看全部回复
4535
陈米老师
员工借款,借记其他应收款,dai记银行存款, 员工报销,借记销售费用/管理费用/成本相关科目,dai记其他应收款 查看全部回复
4426
可以一起入账 查看全部回复
3903
如果金额不大的话,可以直接补记到今年。借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:根据你支付的钱记的相关分录 查看全部回复
5918
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3760
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
潇洒老师
用用友u8可以有辅助核算,分开核算,公司刚成立,期初没有数,一切业务从新开始 查看全部回复
3882
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3869
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4160
去背书里面查 查看全部回复
4442
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6355
办公用品金额大么?如果金额大,符合条件的就要计入固定资产,需要对方补开发票。 查看全部回复
4240
做账是按照实际发生的业务做的,至于你们的钱怎么收支,小额零星支出,可以用现金 查看全部回复
4579
同学,公转私是什么原因 查看全部回复
6472
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3485
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4611
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
对外开的发票,需要当月入账,收到的发票,可以不当月入账 查看全部回复
4565
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
完整的附件应该包含发票、银行回单等 查看全部回复
4702
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