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哈哈老师
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点 查看全部回复
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Icy 何
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
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安叔老师
同学,你好,财务上只认可公司账,老板个人账是不认可的 查看全部回复
4413
小福老师
在收到银行承兑汇票时: 借:应收票据-XX公司(出票人) dai:应收账款/预收账款-XX公司 查看全部回复
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付款的时候做一笔,退回的单据再做一笔相反的 查看全部回复
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正常入账,是找的临时工吗 查看全部回复
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借现金 dai 其他收入 应交税费 同时结转成本 买菜,油,运费那些借 库存商品 dai现金或者银行 查看全部回复
7598
这个入账 查看全部回复
3333
冯冯
亲,实际业务和税务是两条线,没有票的成本费用,只是汇算清缴的时候,需要调增而已,这不是错误 查看全部回复
3848
借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5271
收到固定资产时: 借:固定资产 dai:递延收益 计提固定资产折旧: 借:管理费用 dai:累计折旧 按固定资产的折旧年限逐月或年分摊递延收益: 借:递延收益 dai:营业外收入(与企业日常活动无关) 或其他收益(与企业日常活动相关) 查看全部回复
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您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
Annina老师
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
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可以不处理,也可以让领导先报销,借预付账款,dai其他应付款 查看全部回复
4020
小梦老师
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4468
这个您可以在本年12月先计提费用 查看全部回复
12617
是什么方面错了? 查看全部回复
4559
莹老师
以财务公司为承兑人签发的票据,此种系政府给予部分财务公司的特权,这种付款人开户行为某家财务公司,财务公司是经银监会批准的,一般由大型企业集团投资成立的,为本集团提供金融服务的金融机构。 查看全部回复
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这个专利就是为了销售吗?还是自用一段时间后转让的? 查看全部回复
3543
根据您的真实业务入账即可 查看全部回复
8171
只要是您真实的业务,给您打款,您又全款原路退回,是不会有风险的。如果是对公真实业务,有对公转款,又有开票,只要正常纳税申报,一般不会有风险 查看全部回复
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您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
您是真实的业务吗? 查看全部回复
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根据实际用途是什么就填什么,一般有投资款,向法人借款,存款,往来款等 查看全部回复
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您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
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按照正规的要求报销是要根据实际业务入账的,您这种找发票抵票的做法是不规范的,如果您要入账,可以根据发票内容入账 查看全部回复
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500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
3764
这个要计算的是支付的现金,应付账款和应付票据期初减期末计算的是您当期实际支付的金额,比如您应付账款期初挂账100,期末挂账80,是不是说明您中间支付出去了20. 查看全部回复
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资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润 查看全部回复
4923
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
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你是什么意思?意思是你们接受到对方给你的承兑汇票,而这个承兑汇票还不是这个单位开的? 查看全部回复
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可以询问老板每期支付的钱是利息还是利息加本金 查看全部回复
6261
这个可以记入到办公费里面 查看全部回复
3876
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
电子发票没有发票章也可以入账 查看全部回复
3305
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4252
Summer
这500,可以冲回预付账款500。借:银行存款500 dai:预付账款500 查看全部回复
3872
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
您账上计入借款,后期法人转回时,您冲借款就可以了。只要借的款及时还回来,没有什么风险 查看全部回复
5011
您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
3807
您可以直接计入费用 查看全部回复
2971
您可以看看背面有没有写有效期限 查看全部回复
5317
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4452
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3756
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3832
您是说您给对方支付款,对方把零头给抹掉不收您的了是吗? 查看全部回复
3239
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5853
是公户必须要入账呀 查看全部回复
3637
您可以提取备用金,用备用金支付 查看全部回复
5319
高老师
具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
3294
夏老师
会的 查看全部回复
4551
公司一直这样操作的话,您怎么知道哪一笔具体是什么业务的款呢?是和公司相关的款还是老板个人的款呢,就是收到款了,您又怎么确定收到的是哪一个公司的款?还有哪一家公司的回款没有收回呢?老板应该也没有时间去和您核对每一款,这样您怎么记账呢?建议和老板了解下情况,公司经营的业务款还是尽量走对公账户 查看全部回复
4255
您这边退保的话,可以考虑把发票复印,然后把发票复印件附在凭证后面,然后把发票原件给对方 查看全部回复
4491
不能 查看全部回复
5073
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3468
根据不同情况:1.销售产品产生的装卸费计入销售费用;2.企业管理部门发生的装卸费计入管理费用;3.采购原材料或商品产生的装卸费计入采购成本 查看全部回复
4308
Alice老师
您好,分几种情况讨论,1、 跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
5424
可以,及时转到公户就行 查看全部回复
3423
是专票还是普票呢? 查看全部回复
8644
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
不客气 查看全部回复
5134
借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
4328
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4974
虚开增值税发票:指没有真实交易或劳务行为的情况下、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票或增值税普通发票的行为。以及有真实交易或劳务行为情况下的为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具与实际经营业务情况不相符的或开具数量、金额不实的增值税专用发票或增值税普通发票行为。 查看全部回复
3201
可以转 查看全部回复
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多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4104
小黑
可以,实习生可以不交社保的 查看全部回复
5067
可以 查看全部回复
3072
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
王苗苗老师
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
固定资产当时购买时有发票吗? 查看全部回复
3723
是公司雇员呢?还是临时工 查看全部回复
4008
李伟老师
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
没有发票,就正常记账,如果是查账征收的话,相关没有发票的成本费用不得税前扣除 查看全部回复
3671
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
梦梦老师
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
其他货币资金是指除现金、银行存款以外的其他各种货币资金,主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款和外埠存款等。 查看全部回复
3094
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
3741
可以记到福利费 查看全部回复
3766
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
陈米老师
2张。 查看全部回复
5183
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5010
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6477
借款、备用金、工资都可以 查看全部回复
4529
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3973
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4465
可以入账但不能税前扣除 查看全部回复
3388
根据法院开的收据入账就行 查看全部回复
7168
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7922
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3735
你好 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
3600
入账日期可以等于或晚于固定资产购买日期,但一般不能早于 查看全部回复
15302
操守为重
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
可以。 查看全部回复
3545
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3734
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4122
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