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安叔老师
你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
4931
patience
是的,在申报汇算清缴时,里面有个研发费用加计扣除表,要勾选这个表单,研发费用加计扣除是跟汇算清缴一起填报的。 查看全部回复
4573
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3491
andy老师
你们所涉及的业务有没牵涉到装卸费的? 查看全部回复
2543
清岚
单独核算的不可以 查看全部回复
2667
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3946
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4768
如果偏商贸的公司,通过库存商品来处理 查看全部回复
2606
燕子老师
同学你好,购进二手车账务处理是, 借:库存商品, dai:银行存款等科目。 销售二手车账务处理是, 借:银行存款等科目, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税~销项 结转成本账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
4705
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4218
许老师
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2163
可以的 查看全部回复
2156
王苗苗老师
你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
7341
销售费用 查看全部回复
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你们销售货物价款中包含安装费,支付的安装费计入你们成本 查看全部回复
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你好,你要表达的意思是加工后把产成品直接卖给a公司吧?只要业务真实,B公司是可以做销售处理的 查看全部回复
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用个人卡收销售款 借 其他应收款 dai 主营业务收入 应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3018
可以计入合同履约成本或主营业务成本 查看全部回复
2754
wam
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
3727
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2646
是交易价格 查看全部回复
10372
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
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如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
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如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3945
高老师
按销售的各种东西的的实际成本结转就好 查看全部回复
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自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12591
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
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你看一下税种鉴定里,有没有印花税 查看全部回复
2876
如果对方确实不需要发票,可以直接申报无票收入,不需要把发票一一开出来。只要按实申报,没有偷税漏税,不会有问题的。 查看全部回复
3040
孙老师
服务包括运输服务、建筑服务以及生活服务等。销售服务涉及的增值税税率是13%、9%以及6%。 查看全部回复
3037
李伟老师
如果是真实业务是可以开具发票的 查看全部回复
4191
1、销售方:销售方销售二手车按政策规定开具增值税普通发票或者专用发票。购买方不索取发票的,销售方按无票收入进行纳税申报。 2、购买方:取得二种发票,一是《二手车销售统一发票》办理过户,买方向公安机关交通管理部门申办车辆转移登记手续时,需要提供《二手车销售统一发票》;二是购买方抵扣需要取得销售方开具的增值税专用发票,不需要抵扣的也应取得增值税普通发票。 查看全部回复
2772
夏老师
可以 查看全部回复
4502
税务师晓雨
你们是二手车销售公司吗? 查看全部回复
8079
你们是采购的用途是什么? 查看全部回复
24244
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4724
房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 前款列举的产权所有人、经营管理单位、承典人、房产代管人或者使用人,统称为纳税义务人。 查看全部回复
1906
娜娜老师
如果发生销售了确认收入的同时也要结转成本,是否结转成本与购货没有关系 查看全部回复
5119
杨老师
你是销售方还是购买方? 查看全部回复
1728
3457
可以作为销售费用 查看全部回复
1788
云峰老师
同学你好,开具经纪代理服务 查看全部回复
4181
甘老师
个人租赁所得按20%代扣代缴个税 如租赁收入是10000元,那么需要代扣10000*(1-0.2)*0.2=1600元 查看全部回复
2765
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4100
同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
2582
正在看 查看全部回复
2843
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3699
在售卡阶段,售卡方只能向购卡人开具增值税普通发票,使用“未发生销售行为的不征税项目”下设601 “预付卡销售和充值”编码,发票税率栏应填写“不征税”不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3451
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
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公司是专营原材料购销业务的计入主营业务收入 查看全部回复
1615
建议要据实入账 查看全部回复
2250
按销售的数量×成本单价结转 查看全部回复
2264
长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
2997
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3098
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2268
买进来的时候,进项税抵扣了吗 查看全部回复
2211
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,房地产开发企业采取预收款方式销售所开发的房地产项目,在收到预收款时按照3%的预征率预缴增值税.如果认购金属于预收款,则应当预缴增值税,反之无需预缴增值税. 查看全部回复
3895
同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
3489
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
同学你好,如果我们是出口企业,可以申请退税的 查看全部回复
2764
这个说不准 查看全部回复
2234
同学你好,商品已发出但还没开票的,可以先做发出商品,在发货时可以做:借:发出商品dai:库存商品 开票时:借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
1607
做正数 查看全部回复
3514
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2886
未开具发票当时应该按照未开具发票收入确认 查看全部回复
6162
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2979
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
3086
同学你好,可以根据所属批次,调整入库和发出成本 查看全部回复
2508
你按照实际成本结转即可 查看全部回复
2403
申报的时候写这个数 查看全部回复
2137
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2703
根据《中华人民共和国印花税法》附件《印花税税目税率表》规定,买卖合同,指动产买卖合同,不包括个人书立的动产买卖合同,税率为价款的万分之三。 查看全部回复
2763
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
是的,按合同金额申报 查看全部回复
3383
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4562
厚积薄发
买卖金条是实际发生的业务吗? 查看全部回复
7078
购置税计入固定资产 查看全部回复
2615
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2698
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
毛利率=毛利/营业收入×100%=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入×100% 查看全部回复
2379
个体户的所得在自然人电子税务局(扣缴端) 查看全部回复
3434
销售空调质保期内空调发生维修,对方将质保金扣除。质保金是谁收取的 查看全部回复
4046
公司是要看实际的利润么,以本月实际发生销售为主 查看全部回复
2319
库存商品 查看全部回复
2300
车管所更名到公司名下,按公司购入库存商品处理 查看全部回复
2177
根据《增值税专用发票数据采集管理规定》: 第四条 征收机关对使用DOS版开票子系统企业报送的软盘数据和IC卡数据,通过报税子系统核对不一致的,区别不同情况处理: (一)因企业硬盘损坏等原因造成软盘中专用发票存根联份数小于IC卡的,必须要求企业提供当月全部专用发票存根联(或其它联,下同),通过认证子系统进行扫描补录,并经过报税子系统中的非常规报税/存根联补录补报采集. (二)因企业更换金税卡等原因造成软盘中专用发票存根联份数大于IC卡(不含IC卡为零的情况)的,其软盘中所含专用发票存根联明细数据可经过非常规报税/软盘补报采集,但当月必须查明产生此种不一致情况的原因并采取措施解决. (三)因企业计算机型号不匹配造成IC卡中专用发票存根联数据为零的,根据系统提示,其软盘数据存入报税子系统或要求企业持专用发票存根联到征收机关通过认证子系统进行扫描补录,并经过报税子系统中的非常规报税/存根联补录补报采集. (四)征收机关因企业软盘质量问题致使无法采集专用发票存根联数据的,必须要求企业重新报送软盘. 查看全部回复
3388
是价格折扣么,价格折扣的话,开具发票问题分两种情况处理:一种是在销货时与销售价款开在同一张发票上;另一种是在开具发票后发生的折扣返还,或者需要在期后才能明确折扣返还,则可由卖方按发票的有关规定开具红字发票冲销收入。可以用发票或返利的银行回单,收据等入账。 查看全部回复
2184
同学你好 还是要做入库和出库处理的 查看全部回复
2366
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8154
按销售总价确认收入 查看全部回复
1984
砂石,指砂粒和碎石的松散混合物。是纯销售么,*非金属矿石*砂石 查看全部回复
3016
运费加到货物价格中去,可以 查看全部回复
1623
1762
个人转让二手车,转让价格低于车辆原值的话,不需要缴纳税费 查看全部回复
4109
计入主营业务成本 查看全部回复
3408
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2845
到期了不申请会自动变为25% 查看全部回复
2108
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
3459
看帐上付过款的材料是否都已收到发票,如果没有,及时催要 查看全部回复
2805
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