税务局,退回,附加税,做账,以前年度损益调整,银存,税金及附加,一般纳税人

税务局退回了以前的附加税税款怎么做账啊 我可以不用以前年度损益调整？ 直接 借 银存 贷 税金及附加-附加税？#房地产#

浏览：5019

不是附加税退税了，然后做成借银行，贷附加税，之前多计提的就冲红了，但是这样一来，税金及附加就是负数，报税过不了，请问应该怎么办呢，是12月计提的，1月缴纳的，四月退回的，因为是小企业会计准备，没有以前年度损益调整这个科目，说是直接计入当期损益了，请问这个分录应该怎么做呢，按照上面方法做，纳税申报利润表过不去，显示不对#建筑工程#

浏览：4971

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

小规模纳税人，会计准则是小企业会计准则。发票是2021年4月份开的，在2022年3月份红冲。4月份申报增值税，税务局退回附加税，4月份关于这个附加税要如何做账？#初级#

浏览：4475

退附加税的会计分录#建筑工程#

浏览：4342

就是六税两费的减免会计分录 就是我们之前计提附加税 借:税金及附加30 贷:城建税 10 教育费附加 10 地方教育费附加10 缴纳后 借:城 教育 地方 贷 银存 就平了 现在退回来50% 借:银行存款 15 贷:城建税 5 教育费附加 5 地方教育费附加 5#商业#

浏览：4781

疫情期间制造业缓缴税款，增值税及附加税10月份税款11月5已扣税款，税务局11月17日退回退回，明年2月份再扣缴，问：收到退回这笔税款怎么做账务处理？#工业制造#

浏览：25798

10月份附加税退回： 借税金及附加_城建税带－50 贷应交税费_城建税－50 借应交税费_城建税－50 银行存款50 然后这月做账发现，实际城建税只有49 11 月份怎么调整#初级#

浏览：4476

你好，老师，我们9月份接到税务局风险提示，补缴了以前年度的增值税、附加税及企业所得税，我们是小微企业，请问补缴的以前年度的税要怎么做账，比如增值税，企业所得税#建筑工程#

浏览：2331

银行回单上面税务局退回的待解报收入怎么做账#其他行业#

浏览：2356

公司去年收到50万全部计入门票收入，这个月才看到合同，实际应该为26房屋租赁收入，24万挂子公司往来。去年的账务处理：借：银行存款50 贷：主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11； 借：税金及附加 1747.57 贷：应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整，不知道对不对#服务业#

浏览：2003

请问老师，去年有笔罚金，借营业外支出2万 贷银行存款万。现在通过申诉政府部门撤销处罚退回2万。今年的汇算清缴还没做，那我如何通过以前年度损益调整做账务处理呢，请老师写一下分录，谢谢#商业#

浏览：3179

那老师还有一个问题，我们是从23年1月份开始是一般纳税人，然后23年一整年都没有转出进项税和销项税，也没有计提附加税，这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元，那这样的话可以在24年1月份做账吗？该怎么入账？#工业制造#

浏览：6138

税务局退回去年交的企业所得税怎么做账#其他行业#

浏览：2722

一般纳税人，小企业会计规则 情况：去年软件即征即退增值税、退回个税手续费、稳岗补贴、社保补贴（一次性员工岗位培训补贴）、附加税退税记到了营业外收入-政府补助一栏，现税局说要计入营业收入里，改第四季度季报，小企业规则没有其他收益，要怎么提到营业收入中呢 #其他行业#

浏览：3738

年前现金付的款，发票已到账，年后用对公账户重新付，对方现金退回，如何做账？需要走以前年度损益调整科目吗？现金付款做账:借:原材料，应交税费-应交增值税 贷:现金#工业制造#

浏览：3639

新公司，公司是一般纳税人，目前只有一些费用报销类的账目，公司办公这块还没有完全组建完成，也还没有购买做账软件，那等年后购买完做账软件再开始做账报税可以吗，税务局那边没事吧。而且老师我还想问下新能源城乡营运公交客车的折旧年限国家会计账务上规定是几年？#运输业#

浏览：3157

我们公司之前小规模，现在累计收入超500万了，转成一般纳税人，但9-10月还是开的免税小规模发票，现在税务局要求9-10补交，按一般纳税人征收6%税，我财务如何做账呢？#其他行业#

浏览：3306

保洁公司小微企业，2021年第1季度开专票金额19603.95；普票金额394935.64；今年税务局要求这一部分缴纳的增值税及附加税退回企业，为什么要退税？#服务业#

浏览：3422

收到六税两费退回的附加税账务处理#中级#

浏览：3389

附加税缓交账务处理#其他行业#

浏览：4059