公司去年收到50万全部计入门票收入,这个月才看到合同,实际应该为26房屋租赁收入,24万挂子公司往来。去年的账务处理:借:银行存款50 贷:主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11; 借:税金及附加 1747.57 贷:应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整,不知道对不对

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/5/14 14:27:04

公司去年收到50万全部计入门票收入,这个月才看到合同,实际应该为26房屋租赁收入,24万挂子公司往来。去年的账务处理:借:银行存款50 dai:主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11; 借:税金及附加 1747.57 dai:应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整,不知道对不对

之前是全部申报的无票收入么,增值税

50万开了发票,已经做了红冲处理,重新开了26的租金发票

采用的小企业会计准则么

一般企业

就是金额有点大,本来我不想走这个科目,太烦啦

有以前年度损益调整科目么

有的

50万的负数发票需要入账,借 以前年度损益调整485436.89 应交增值税14563.11 dai 应收账款 500000。重新开了26的租金发票,也需要入账,借 应收账款 260000 dai 以前年度损益调整 应交增值税

借 应收账款240000 dai 其他应付款-子公司 240000

呃。。。就是24要是应该付给子公司的,所以我坐在了其他应付里可以么

以前年度损益调整的余额转到利润分配-未分配利润科目

我做的这个可以么

就是24要是应该付给子公司的,所以我坐在了其他应付里可以么,可以

我做的这个可以么,不可以

你能直接给我下分录么

我学习学习

附加税确实已经缴纳了,之前多交了

我上面发过了

话说50万我已经全额收到了,还要挂应收账款么

应收账款只是一个过渡科目

最后是平的

好的,谢谢老师

因为银行存款之前都已经收到了,入账了,银行存款科目不能动

好滴

不客气

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

李可可总会计师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-05-14 14:27匿名提问

公司去年收到50万全部计入门票收入,这个月才看到合同,实际应该为26房屋租赁收入,24万挂子公司往来。去年的账务处理:借:银行存款50 dai:主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11; 借:税金及附加 1747.57 dai:应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整,不知道对不对
会计宝

2024-05-14 14:04匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:29

之前是全部申报的无票收入么,增值税

2024-05-14 14:30匿名提问

50万开了发票,已经做了红冲处理,重新开了26的租金发票
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:32

采用的小企业会计准则么

2024-05-14 14:32匿名提问

一般企业
会计宝

2024-05-14 14:33匿名提问

就是金额有点大,本来我不想走这个科目,太烦啦
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:33

有以前年度损益调整科目么

2024-05-14 14:33匿名提问

有的
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:37

50万的负数发票需要入账,借 以前年度损益调整485436.89 应交增值税14563.11 dai 应收账款 500000。重新开了26的租金发票,也需要入账,借 应收账款 260000 dai 以前年度损益调整 应交增值税
会计宝

李可可2024-05-14 14:39

借 应收账款240000 dai 其他应付款-子公司 240000

2024-05-14 14:39匿名提问

呃。。。就是24要是应该付给子公司的,所以我坐在了其他应付里可以么
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:39

以前年度损益调整的余额转到利润分配-未分配利润科目

2024-05-14 14:03匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-14 14:40匿名提问

我做的这个可以么
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:40

就是24要是应该付给子公司的,所以我坐在了其他应付里可以么,可以
会计宝

李可可2024-05-14 14:41

我做的这个可以么,不可以

2024-05-14 14:41匿名提问

你能直接给我下分录么
会计宝

2024-05-14 14:41匿名提问

我学习学习
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:41

附加税确实已经缴纳了,之前多交了
会计宝

李可可2024-05-14 14:41

我上面发过了

2024-05-14 14:42匿名提问

话说50万我已经全额收到了,还要挂应收账款么
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:42

应收账款只是一个过渡科目
会计宝

李可可2024-05-14 14:42

最后是平的

2024-05-14 14:43匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:43

因为银行存款之前都已经收到了,入账了,银行存款科目不能动

2024-05-14 14:43匿名提问

好滴
会计宝
会计宝

李可可2024-05-14 14:43

不客气
李可可

李可可2024-05-14 14:44

会计宝官方免费答疑群,快进快进
会计宝免费答疑群
免费答疑,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (29条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
336名专家老师,3分钟快速回复,已有93096会计人, 提问了176703 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
336名专家老师,3分钟快速回复,已有93096会计人, 提问了176703 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈