商贸企业,小规模纳税人,税收优惠,开票,免税,做账,收入,应交税费

请问商贸企业小规模纳税人 因为现在税收优惠开票选的是免税 那我做账确认收入时候 应交税费是写0吗#商业#

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小规模纳税人，在22年一季度有一笔收款，当时的会计直接确认收入了，但没有开票，季末也做了增值税结转，在季度申报的时候填的是免税销售额，这个需要重新做账处理么，客户不要票。#商业#

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小规模纳税人开普票享受免税优惠，做账时税收优惠的营业外收入是按照发票上列明的税额，还是增值税及附加申报表上的“小微企业免税额”列所生成的金额呢#建筑工程#

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小规模纳税人没有开票的收入怎么做账#服务业#

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你好老师，2023、12月银行收到个款，但是客户一直未联系开票，我应该怎么做账？作为开票收入报税时候小规模纳税人怎么填未开票收入，2024年开票了怎么处理要改报表之类的吗#房地产#

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我们超市是即将开业的小规模纳税人，开业以后，负责人预计每月收入在300－400万左右，供应商有些不开发票，所以老板商量超市一个对公账户，一个对私账户，把不开票商家的产品归为生鲜，到时候免税，我要怎么和老板解释这其中的危险，还有这样做对超市来说不值得#商业#

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小规模纳税人：公司收到推广服务费1396.58元，如果安装业务开票的话，现代服务*推广服务：金额是1382.76元，税额是13.82元。对方是微信视频号，没要求开票就可以提现到账户，所以这笔钱做账就是无票收入了。在资产负债表应交税费13.82。填报增值税及附加税申报表的时候，要在哪里填无票收入？有减免可以填吗？#出纳#

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公司是小规模纳税人，租房业务，给人家开票开了一年租金的专票，人家付钱付了半年，想问会计分录怎么做？收入我看可以按权责发生制每月结转，税费在当期缴纳，借方做银行存款 应收账款，贷方做预收账款，主营业务收入，应交税费，银行存款对应的金额是预收，主营，还有半年税费，应收对应金额有半年税费，还有个差额不知道应该做哪个科目，还想问一下我这个思路是对的吗？#物业#

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老师您好，请问上个月收钱确认收入了，这个月开票了怎么做账合适？收到钱时：借：银行存款 贷：主营业务收入_服务收入 应交税费_应交增值税_销项税额 下个月开票时怎么做？#物业#

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老师您好，我们是物业公司，向业主收取的水电费属于代收，后续需要给水电公司交，但是我们向业主开票了，请问这怎么做账合适呢? 收到业主水电费时: 借: 银行存款 贷: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷: 银行存款 还是 收到时借: 银行存款 贷: 应付账款-应付购货款 支付时借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 请问老师哪个合适还是都不合适？#物业#

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老师您好，我们是物业公司，向业主收取的水电费属于代收，后续需要给水电公司交，但是我们向业主开票了，请问这怎么做账合适呢? 收到业主水电费时: 借: 银行存款 贷: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷: 银行存款 还是 收到时借: 银行存款 贷: 应付账款-应付购货款 支付时借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 请问老师哪个合适是都不合适？#出纳#

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老师，想问一下，小规模纳税人，主要负责提供布线服务，也会售卖计算机、电线等货物，就是下游需要什么货物我们就找上游现买，买回来就安装了或者使用了，我们没有库房，也不囤货，购买的东西也是直接寄给客户，不经过公司。开出的普票类似于下面这两种，要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定，主营业务成本的分录又是怎么做的？需要什么附件材料支撑？ 购进时分录是：借库存商品 贷银行存款 开票时分录是：借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题，就是成本好像只#中级#

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企业是小规模纳税人 12月份做账没注意开票收入的0.4没有做进去 财务报表已经申报了 企业所得税也缴纳了这种情况怎么处理好#商业#

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小规模纳税人开票8万，做账是直接借应收账款贷主营业务收入吗？还是需要先借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费 再 借 应交税费 贷营业外收入？是一步走主营业务收入就可以，还是需要分步走营业外收入？#商业#

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小规模纳税人收入季度不超过30万免税，我现在收入应计入应交税费应交增值税下面的哪个科目是减免税款还是计入应交税费应交增值税进项税呢#物业#

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4月1日后小规模纳税人开普票免税，如果公司开了一张5600元的普票，做账分录主营业务收入是含税收入还是不含税收入呢，怎么做分录呢#其他行业#

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小规模纳税人四月一号起免征增值税，那未开票收入和其他业务收入（未开票）免不免税，是否要计提附加税#工业制造#

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我新接手了一个公司，他是小规模纳税人，按季申报的，他1.2.3月都未做账，税局申报的财务报表也都是0，其实第一季度开票收入有1万多，我现在可不可以把第一季度的帐直接做在第二季度？把那些发票入账。#房地产#

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小规模纳税人免征增值税，开具免税发票。账务处理是应该直接根据发票金额确认收入，还是应该按照小规模纳税人正常税点百分之3计提应交税费，等到季度末判断不用交税然后从应交税金转其他收益？这两种处理方法应该选择哪一种，另外一种不被选择的方法有什么问题？#餐饮酒店#

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以前年度的物业费未开票，按无票收入已申报，现在要求开票（普票），要怎么做账和申报。（小规模纳税人，每月都有无票收入，季度收入未为超过45万）#物业#

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