小规模纳税人,营业执照,印花税,计提,税务,申报,税金及附加,银行存款

新成立的公司 小规模纳税人 商业 营业执照的印花税用计提么 还是等明年税务报到完事申报的时候 税金及附加 银行存款#商业#

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老师2022年审计的时候，呃，针对四季度印花税。审计做调整分录补计提税金及附加贷应交税费，但是在2023年缴费申报纳税缴费的时候市直街街水井及附加贷银行存款。 这个时候该怎么调整？#其他行业#

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老师合伙企业有分小规模纳税人和一般纳税人吗？嗯，那个我们这个合伙企业是去年11月领的营业执照，然后昨天刚刚去开通了税务。那么。现在需要申报吗？不需要吧，我登进去是电子税务局，里面什么都没有，待办事项这些都没有。#工业制造#

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小规模纳税人公司支付季度增值税、教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提吗？还是直接做支付的分录 这个分录对吗？ 借:应交税费—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育附加 税金及附加—地方教育附加 贷:银行存款#服务业#

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小规模纳税人5月份补交了第一季度的税，并在5月份做账的计提了第一季度的税金，申报第二季度财务报表的时候，利润表上营业税金及附加就是第一季度的税金数字，还是应该怎么报？并且教育费附加已经减免了，但是利润上还是有数字#房地产#

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印花税计提#服务业#

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2021年12月底计提了印花税， 税金及附加已月末结转，2022年年初余额应交税费贷方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账， 如何补做？ 补做了借： 应交税费印花税 贷：银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。#服务业#

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印花税需要计提吗 小规模纳税人 当月缴纳 计入管理费用还是税金及附加啊#商业#

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小规模纳税人，主要经营劳务派遣和人力资源服务，21年没有开发票，但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。（税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%）请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#

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KTV是小规模纳税人，核定征收，它的印花税的计算是营业收入乘税率吗？而且它是按季申报增值税，那印花税也是按季计提申报吗#服务业#

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印花税做的分录需要计提吗？是直接做分录 借：税金及附加 贷：银行存款 这样做对吗？#商业#

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我们是小规模纳税人，因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票，对方今年被认定是虚开增值税发票，税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报，请问我们去年去年营业利润是-1.8w，该费用去年被计入管理费用，也没有做过税前抵扣，怎么做账和重新申报更正#出纳#

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会计凭证记账时只做了工资的，没有按照实际银行流水来需要补录吗？重新做账的话会影响已申报的小规模纳税人季报吗？未计提当月工资，下月已直接发放需要补计提吗？#服务业#

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上月结转了增值税和计提税金及附加，出报表后没有立刻申报增值税，出报表后又红冲了一张发票，然后上月申报的时候，就没缴纳增值税及附加了，请问这种账上应该怎么调整啊？#商业#

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小规模纳税人按次申报印花税，去年12月的合同，忘记申报了，怎么处理#出纳#

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计提 借：税金及附加-城市维护建设税 贷：应交税金-应交城市维护建设税 缴纳 借：税金及附加-城市维护建设税（这个分录做错了） 贷：银行存款#出纳#

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我公司 2023年12月进行税务登记为小规模纳税人，一月份进行0申报，2024年 2月份转登记为一般纳税人，在2024年1月份取得的专用发票能否根据国家税务总局2015年第59号公告 作为进项抵扣#房地产#

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微利小规模纳税人只开票没有购销合同印花税也需要申报吗？#出纳#

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老师好，请问下，小规模纳税人，核定的按次申报印花税，如果按季度申报会怎么样#出纳#

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请问，我公司目前有一笔厂房租金收入，从23年7月至2024年7月份的租期，需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税，我现在是全部挂在账上，没有缴纳，其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税（增值税发票对方要求租金支付完成后再开具）记在这个科目对吗！我们属于小规模纳税人，现在跨年了我12月的账怎么做，用待转销项税对吗！年底需要把待转销项税税转出吗！把这些税费科目全部挂在账上可以吗！主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#

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