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而已老师
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
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王苗苗老师
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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李可可
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1091
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
patience
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
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留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
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杨老师
房租是申报简易征收增值税的,这部分对应的进项需要转出,请问转出的进项包括哪些方面呢(建造房产购买物资的进项税或者劳务的进项税;购买房产的进项税) 查看全部回复
1617
哈哈老师
原来在进项税额勾选平台,现在在电子税务局里面 查看全部回复
10550
甘老师
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
许老师
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
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正常办公用可以抵扣 查看全部回复
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填写的地方是对的 查看全部回复
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你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1919
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
wam
在发票综合服务平台 查看全部回复
4064
可以 查看全部回复
2597
4811
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2257
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
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上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
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金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6122
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
高老师
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
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应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
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点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
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9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
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在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
3010
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2788
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4118
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
进口的增值税是进项税额 查看全部回复
2010
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3894
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3089
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3123
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4996
不一定 查看全部回复
3114
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2759
Amy老师
是的 查看全部回复
3353
小小
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4030
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4199
厚积薄发
增值税是不受影响,但是企业所得税可能税率优惠。 查看全部回复
3431
张瑞峰
关税和消费税直接计入成本 借:存货 应交增值税-进项税 dai:银行存款 应交税费—关税 -消费税 借:应交税费-关税,消费税 dai:银行存款 查看全部回复
3943
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3130
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3358
不可以 查看全部回复
4510
销项税额是多少 查看全部回复
2880
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3237
一般情况下是不能了,你也可以在勾选平台试试。 查看全部回复
2863
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
谭老师
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4341
大宁老师
扣缴人纳税人识别号:填写本公司的税号 扣缴人名称:填写本公司名称 查看全部回复
4025
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
Yan
进项抵扣了漏入账是吗? 查看全部回复
3233
绾绾
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3609
刘老师
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5138
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
13% 查看全部回复
4208
悠悠老师
在的 查看全部回复
3556
Icy 何
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4259
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
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进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
微尘
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
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合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
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要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4848
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5381
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
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需要满足一定条件 查看全部回复
10762
税务师晓雨
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3416
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3708
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
Karina老师
你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8338
夏老师
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
5847
没问题,可以放到8月账里做账抵扣的 查看全部回复
4495
你好,抵扣联复印件入帐 查看全部回复
10520
与公司经营相关的进项税都可以抵扣 查看全部回复
4822
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
账号正在注销中
5805
不能按照简易办法征收 查看全部回复
4941
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7479
您好,您3%的票是开的什么发票? 查看全部回复
14562
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6858
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
只要享受了增值税免税,那么相应的进项就要转出,不能用于抵扣 查看全部回复
10458
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