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patience
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2708
王苗苗老师
装修工程款正常入账 查看全部回复
1345
安叔老师
税法要求不允许虚开发票,发票金额大于消费金额属于虚开行为,不建议此操作 查看全部回复
5810
清岚
小规模公司没有13% 查看全部回复
2521
andy老师
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
多开了一分钱,正常报税即可,收入也多计入一分钱,不影响的 查看全部回复
7657
李伟老师
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4204
易老师
直接入账呀,借固定资产dai应付帐款或者银行存款,建议协商下退回开普票 查看全部回复
3345
谭老师
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4195
venus老师
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4013
Annina老师
有税务风险 查看全部回复
2517
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
723
wam
结转到费用 查看全部回复
1131
李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
738
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1437
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1365
税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
912
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
810
王佳丽
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
881
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1108
重开 查看全部回复
1172
开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
1663
哪里有问题 查看全部回复
1709
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
是业务已经完成了么 查看全部回复
1579
什么内容 查看全部回复
1436
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
客户公对公转过来款,为什么转款,是双方间发生业务了么 查看全部回复
1007
tammy老师
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
1915
借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
3379
燕子老师
在补开发票月份,申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次,同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额 查看全部回复
1480
杨老师
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1195
Leaf
3% 查看全部回复
2038
没有票据,依然计入材料或者成本里面 查看全部回复
1431
是公司的业务支出,就正常的记账就可以了 查看全部回复
1094
云峰老师
你好同学 1、个税放到销售费用,所得税汇算时调增。 2、他的1000元报酬,没有取得发票,所得税汇算时也调增。 查看全部回复
1589
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1831
因为对方取得普票没法抵扣进项税,他让你补的这三个点是税钱 查看全部回复
1601
开普票按1% 开专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1221
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7946
西贝老师
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
995
可以 查看全部回复
1332
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1251
可以直接抵 查看全部回复
1647
账上可以凭合同,付款凭证做费用,没有发票,所得税汇算调增 查看全部回复
1018
具体哪里的数不一致 查看全部回复
1917
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
1565
隋文老师
首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
1900
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1517
连续月份滚动的 查看全部回复
1449
开多的部分跟对方沟通协商一下,可以把多出的红冲掉 查看全部回复
1173
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2004
公司给对方开具150万的发票确定收入并核算增值税 查看全部回复
1435
退货红冲是跨季度了么 查看全部回复
2478
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2576
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1969
是连续12个月或连续4个季度 查看全部回复
2011
Lucky
让对方把发票开来 做成本冲预付款 查看全部回复
1356
小规模开普票的话一般是开1% 查看全部回复
2300
蓝字发票入账没? 查看全部回复
1508
小米
有签合同么 查看全部回复
1636
要开票的,收取客户运费属于价外费用 查看全部回复
1520
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
1346
正常采购货物,获取服务,劳务的都需要对公支付。但是金额不大的可以走报销,也就是报销给公司员工,另外就是如果对方是个体工商户,没有开通对公账户的话,可以支付给对方法人 查看全部回复
5741
小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
1531
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
有签订合同吧 查看全部回复
1098
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2238
运维费是什么 查看全部回复
2001
一般是个体户 查看全部回复
1712
向宋某采购了一批萝卜干12万元,宋某挂靠在a公司的,开票以a公司的名义开票,严格来说是不对的,属于虚开发票 查看全部回复
2041
免税 查看全部回复
3530
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2427
按照3%现在按照1% 查看全部回复
2567
小规模纳税人(除其他个人外)销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
1946
总数填在第一行 查看全部回复
1516
有什么差额呢 查看全部回复
2338
不交什么税,企业所得税么 查看全部回复
1922
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
承租方还是出租方 查看全部回复
1897
那你就不是代付,相当于你从第三方接了维修的业务外包给了A干 查看全部回复
1426
按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
2843
这个是同一家公司,只不过名称变更了,正常入账就可以了,不影响 查看全部回复
1196
独立核算的分公司,不会占用的 查看全部回复
3365
商铺跟管理公司间有什么关系么 查看全部回复
2640
如果是跟对方公司间有业务往来,可以的 查看全部回复
2950
哈哈老师
您好,现在是的税率是1% 查看全部回复
2345
你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
2915
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
2638
1918
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2017
企业有辆面包车,现在要过户给别人,我们开票的话,正常开就好了吧,如果对方是个人,我给他开个普票就行?(正常公司的车是这样处理的) 查看全部回复
3108
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2240
保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
2969
如果是核定征收的 ,可以不记账 ,自己用账本或者excel做个流水账自己看就可以了 ,如果是查账征收的 ,需要把流水补齐 ,之前的收款视同现金登记账本记账 查看全部回复
2784
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3597
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12219
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