老师,我想问一下,我家是小规模,是二手房东,把租过来的地皮再转租给别人,跟别人签订了租赁合同,收到款也开票给对方,但是一直没缴纳印花税,不知道印花税怎么交

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2024/10/23 8:25:34

老师,我想问一下,我家是小规模,是二手房东,把租过来的地皮再转租给别人,跟别人签订了租赁合同,收到款也开票给对方,但是一直没缴纳印花税,不知道印花税怎么交

根据你们签订的合同缴纳

老师,合同有去年签订的,也有今年3月份签订的,请问一下我这个季度再申报可以吗

这个正常的要当时产生纳税义务的时候就要申报

实操中也有的企业是现在补申报

老师,那我现在补申报,去年的是这样选吗

你现在申报的是2024年第三季度的所属期,属于今年的

那我去年的咋补申报呀

如果你要记到对应的年份,一般是更正对应所属期的印花税的申报

这样会有税款和滞纳金

比如你今年3月份的印花税是第一季度申报的,山更正第一季度的印花税的申报表

但是印花税我一直没有申报,那就更正不了了对不

之前没有申报的话,应该是不能更正了

那我在本季度把去年的以及今年一二季度的,都在本季度申报可以吗

实操中也可以这样申报,只要后续税务局不查,一般也没事

好的老师

请问申报期限类型我是选按期还是按次呀

一般是按期申报

应税凭证名称写什么呀

现在没有月度的,基本是季度的

按次的话就是有就申报,没有就不申报

应税凭证数量是?

可以选择1

一个合同写1

两个合同写2

那我这种不就是有合同就申报,没有签订合同就不申报了嘛,那就按次来算不

签订合同的话就是缴纳一次就可以了吧,不是每年都要交印花税吧

然后我们跟别人签订的合同要缴纳印花税,别人跟我们签订的合同也要缴纳不

按次还是按期你看下你们的税种核定那里

合同的印花税是双方都要缴纳

只要是印花税目录范围内的,一般是购销双方都需要缴纳

比如说我们去年签订了合同了,缴纳了印花税,是老客户了,那今年还需缴纳不

同一个业务去年缴纳的不影响你们业务的继续产生的纳税义务

就是说今年还需要缴纳,然后一直到合同期满为止不

好的老师

老师,我这种情况是按期还是按次呀

然后缴纳的话是在10月份缴纳的,请问我在第三季度的账上需要计提吗

没有核定的话可以按次

有的时候申报

10月份缴纳的话可以在9月份计提

也可以不在9月份计提,直接在缴纳的时候做会计处理

借;税金及附加 dai:银行存款

如果想查账方便,可以通过应交税费-印花税科目过渡

好的老师,那我按次申报的话,也是需要每年都申报,然后直到合同期满为止是吧

每年有纳税业务的发生就申报

好的老师

谢谢🙏

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2024-10-23 08:25兔老小

老师,我想问一下,我家是小规模,是二手房东,把租过来的地皮再转租给别人,跟别人签订了租赁合同,收到款也开票给对方,但是一直没缴纳印花税,不知道印花税怎么交
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李伟老师2024-10-23 08:28

根据你们签订的合同缴纳
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2024-10-23 08:34兔老小

老师,合同有去年签订的,也有今年3月份签订的,请问一下我这个季度再申报可以吗
会计宝
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李伟老师2024-10-23 08:52

这个正常的要当时产生纳税义务的时候就要申报
会计宝

李伟老师2024-10-23 08:53

实操中也有的企业是现在补申报

2024-10-23 09:08兔老小

会计宝
会计宝

2024-10-23 09:13兔老小

会计宝
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2024-10-23 09:07兔老小

老师,那我现在补申报,去年的是这样选吗
会计宝
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李伟老师2024-10-23 09:07

你现在申报的是2024年第三季度的所属期,属于今年的

2024-10-23 09:08兔老小

那我去年的咋补申报呀
会计宝
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李伟老师2024-10-23 09:08

如果你要记到对应的年份,一般是更正对应所属期的印花税的申报
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:08

这样会有税款和滞纳金
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:09

比如你今年3月份的印花税是第一季度申报的,山更正第一季度的印花税的申报表

2024-10-23 09:09兔老小

但是印花税我一直没有申报,那就更正不了了对不
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李伟老师2024-10-23 09:10

之前没有申报的话,应该是不能更正了

2024-10-23 09:11兔老小

那我在本季度把去年的以及今年一二季度的,都在本季度申报可以吗
会计宝
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李伟老师2024-10-23 09:12

实操中也可以这样申报,只要后续税务局不查,一般也没事

2024-10-23 09:13兔老小

好的老师
会计宝

2024-10-23 09:14兔老小

请问申报期限类型我是选按期还是按次呀
会计宝
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李伟老师2024-10-23 09:14

一般是按期申报

2024-10-23 09:15兔老小

应税凭证名称写什么呀
会计宝
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:15

现在没有月度的,基本是季度的
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:15

按次的话就是有就申报,没有就不申报

2024-10-23 09:15兔老小

应税凭证数量是?
会计宝
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:16

可以选择1
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:16

一个合同写1
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:16

两个合同写2

2024-10-23 09:17兔老小

那我这种不就是有合同就申报,没有签订合同就不申报了嘛,那就按次来算不
会计宝

2024-10-23 09:18兔老小

签订合同的话就是缴纳一次就可以了吧,不是每年都要交印花税吧
会计宝

2024-10-23 09:19兔老小

然后我们跟别人签订的合同要缴纳印花税,别人跟我们签订的合同也要缴纳不
会计宝
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李伟老师2024-10-23 09:22

按次还是按期你看下你们的税种核定那里
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李伟老师2024-10-23 09:22

合同的印花税是双方都要缴纳
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:22

只要是印花税目录范围内的,一般是购销双方都需要缴纳

2024-10-23 09:24兔老小

比如说我们去年签订了合同了,缴纳了印花税,是老客户了,那今年还需缴纳不
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李伟老师2024-10-23 09:25

同一个业务去年缴纳的不影响你们业务的继续产生的纳税义务

2024-10-23 09:27兔老小

就是说今年还需要缴纳,然后一直到合同期满为止不
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李伟老师2024-10-23 09:38

2024-10-23 09:39兔老小

好的老师
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2024-10-23 09:05兔老小

会计宝
会计宝

2024-10-23 09:10兔老小

会计宝
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2024-10-23 09:40兔老小

老师,我这种情况是按期还是按次呀
会计宝

2024-10-23 09:41兔老小

然后缴纳的话是在10月份缴纳的,请问我在第三季度的账上需要计提吗
会计宝
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李伟老师2024-10-23 09:50

没有核定的话可以按次
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:50

有的时候申报
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:50

10月份缴纳的话可以在9月份计提
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:50

也可以不在9月份计提,直接在缴纳的时候做会计处理
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:51

借;税金及附加 dai:银行存款
会计宝

李伟老师2024-10-23 09:51

如果想查账方便,可以通过应交税费-印花税科目过渡

2024-10-23 10:28兔老小

好的老师,那我按次申报的话,也是需要每年都申报,然后直到合同期满为止是吧
会计宝
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李伟老师2024-10-23 10:29

每年有纳税业务的发生就申报

2024-10-23 10:30兔老小

好的老师
会计宝

2024-10-23 10:30兔老小

谢谢🙏
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李伟老师

李伟老师2024-10-23 10:31

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