增值税,成本,抵扣

因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

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老师你好，麻烦您帮我算一下含税单价，已知单位变动成本675元、单位固定成本103元、开具销售增值税专业发票13%税率、增值税进项税是农产品购进发票票面金额10%抵扣，变动成本原材料计算是不含税（购进扣除发票票面金额10%），麻烦老师帮助下计算一哈销售含税单价，谢谢#工业制造#

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老师，这张发票虽然不能做增值税抵扣，但是可以做成本费用吧？ 但奇怪的是，财务软件在一键取票后，别的发票都有金额显示，这张票显示不了金额， 但是发票查验系统又能查到这个票是真实有效的#建筑工程#

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老师您好，一般纳税人收到普票，全额进入成本; 一般纳税人收到专票，按照票面“金额”计入成本，“税金”记入“应交税费---增值税---进项税”的借方，进行抵扣。 小规模纳税人无论收到专票、还是普票，都是全额进入成本。请问合适吗？#物业#

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实际成本为58000元，投资双方约定的价值为60000元，经税务部门认定可抵扣的增值税为7800元。在与注册资本中所占份额相等的情况下，企业计入实收资本的金额是多少#初级#

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我们公司有进口货物，月底商务给的销售成本里（包含了进口增值税，这个是不是不应该进成本里，因为进口增值税可以抵扣）#其他行业#

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咨询，我有一张进项发票在21年12月已入账，但没抵扣，现在我申报8月增值税认证了这张发票，请问我九月做账应该怎么做呀，成本#建筑工程#

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建筑行业，1.材料不超过60%，2、劳务不超过30%，3、机械（设备租赁）不超过10%，增值税按7%抵扣，整个项目成本要提供96%，成本是256万，我现在要开材料专票多少？#建筑工程#

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自产品发给员工为什么销项税要和售价一起计入费用，增值税不是可以抵扣不进成本和费用吗#房地产#

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购买的货物用于集体福利或者个人消费时，进项税不可以抵扣，是不是我拿到专票的时候，就不要在增值税认证平台上面勾选了，直接全额计入成本啊#建筑工程#

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高速通行费是电子普票在增值税发票平台上勾选，可抵扣税额是不能抵扣是吗？只能入成本。#其他行业#

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想咨询一下有个业务，上游是专票，下游想尽量专票，我们是小规模，如何报价合理呢？#其他行业#

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为什么有的增值税算成本，而有的说他可以抵扣，又说不算了#其他行业#

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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%。2013年4月以银行存款购入生产用设备一台，价款为300万元，增值税额为51万元，运杂费2万元（假定不考虑运费作为增值税进项税抵扣的因素），购入后立即投入安装。安装过程中领用工程物资20万元，领用原材料的实际成本为10万元，发生安装人员薪酬8万元。为达到正常运转以银行存款支付测试费56万元，外聘专业人员服务费4万元，员工培训费80万元。为什么固定资产成本不包括员工培训费#初级#

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甲公司为一般纳税企业,适用的增值税率为13%,2010年甲公司购入设备 安装某生产线。该设备购买价格为1000万元,增值税额为130万元,支付保险 50万元,支付运输费10万元(可按9%抵扣进项税额)。该生产线安装期间 领用生产用原材料的实际成本为100万元,发生安装工人薪酬10万元。此外支 付为达到正常运转发生测试费20万元,外聘专业人员服务费10.7万元,均以银 行存款支付。#房地产#

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老师，增值税专票抵扣之后，计入成本部分比普票少，这对所得税计算来说，多交所得税，所得税0.25，增值税0.06，您说，公司是收是专票好，还是普票好。#服务业#

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建筑一般纳税人企业，如果工资是由甲方代发的，开票是按合同全额开票，工资成本我方扣除，增值税有没有抵扣项，怎么办#建筑工程#

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2、从东莞和平公司购入甲材料400套,单价65元,收到一张增值税专用发票并于当月认证抵扣 值税税率13%。货款未付。公司采用计划成本方法核算原材料。按下列要求对业务进行账务处理 (1)计算可抵扣的增值税进项税额 (2)对采购业务进行会计分录处理。 (3)对原材料的入库进行会计分录处理#商业#

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一般纳税人增值税进项税额可以抵扣，还用记到成本里面吗，会计分录用写出来吗，要是销项税额怎么办#其他行业#

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老师，从实际工作操作的角度，我还能享受小型微利，企税5%的优惠吗？到10月为止，本年累计净利润200万，11月我还想开100万的销售发票，11月未抵扣的进项还有15万，还有4.5万的二手车发票未进固定资产，11-12两个月工资6万。我能开这100万的发票吗？怕开冒了，不能享受小型微利的税收优惠了，如果不能开，可以冒昧问下老师，我接下来还需要有多少成本够用（我狗头）#工业制造#

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