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梦梦老师
债权类科目:应收账款、应收票据、其他应收款、应收股利、应收利息、长期债权投资及预付账款 债务类科目:短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、应交税金、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款。预收账款 应付利息。 查看全部回复
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盘盈的话 借:原材料 dai:待处理财产损益-待处理流动资产损益 查看全部回复
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操守为重
是的 查看全部回复
4053
第一笔是确认收入 查看全部回复
5268
高老师
应收票据 查看全部回复
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借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
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Annina老师
借管理费用/销售费用-福利费,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3087
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5851
正常转清理 查看全部回复
3344
venus老师
同学,联系税管部门做退税处理 查看全部回复
4258
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4465
大宁老师
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
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税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
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你试试点查看 查看里有个选项 选择显示所有明细 试试行不行 查看全部回复
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如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款 查看全部回复
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如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
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借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
哈哈老师
记入到营业外收入 查看全部回复
6620
可以记到管理费用里 查看全部回复
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如果用于劳动保护,计入制造费用-劳动保护费;如果用于提升企业形象,计入销售费用 查看全部回复
4003
可以 查看全部回复
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你好,一是协商开票 ,二是正常入账,汇缴时纳税调整 查看全部回复
3395
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5053
负数做,或相反做 查看全部回复
3095
问题是什么呢? 查看全部回复
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印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3343
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4611
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3743
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4758
税务师晓雨
那就看你们的业务是怎么处理的。一般有两种方法:1、开具红字发票,红冲你们的收入存货成本。借:库存商品 负数 借:应收账款-厂家,购买存货,借:库存商品 dai:应收账款。 2、采用折扣的形式,不给返利了,直接给折扣。纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税’。纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的‘金额’栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票‘金额’栏注明折扣额,而仅在发票的‘备注’栏注明折扣额的,折扣额不得从销售额中减除。 查看全部回复
3683
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4111
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
460.5-135-195.3=130.2是什么费用? 查看全部回复
3509
计入固定资产 查看全部回复
3703
您这个严格来说需要退回去的 查看全部回复
5141
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3873
你好,采购时分录是怎么做的,退货分录与采购分录的会计科目方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3429
第二笔是:借 应付账款 小王 小红 查看全部回复
4123
查看全部回复
3883
这个假设不成立。会计的四个假设,其中之一就是会计主体假设。同时为两个主题做一笔账是不可行的。 查看全部回复
3797
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
3376
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3609
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5188
摘要就写付快递费就行 查看全部回复
6555
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
4254
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2972
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4570
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
同学你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2767
请把你的业务描述清楚,这个看不出来是什么 查看全部回复
3822
安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
2723
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3654
是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
3814
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3696
对外支付的话记入到管理费用-招标费 查看全部回复
3479
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3044
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
借:管理费用~办公费 dai:其他应付款 如果有转账回单,可以把其他应付款换成银行存款 查看全部回复
2848
如果进的办公椅是用来销售的 借:库存商品8000 dai:应付账款等8000 查看全部回复
3075
不考虑其他因素 借:应付职工薪酬12050 dai:银行存款12050 查看全部回复
4586
借:管理费用9000 销售费用3000 dai:应付职工薪酬12000 查看全部回复
财务会计 借:银行存款 dai:其他收入 预算会计 借:资金结存 dai:其他预算收入 查看全部回复
4401
补账的原因是什么 查看全部回复
7371
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4923
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4167
借:银行存款-dai款账户 dai:银行存款 支付dai款,借:长期借款/短期借款 dai:银行存款-dai款账户 查看全部回复
3923
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3859
你好,如果土地购入后就进行开发则作为开发成本处理 借:开发成本-土地出让及拆迁补偿费 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款。如果土地购入后仅作为土地储备则作为无形资产处理 借:无形资产-土地使用权 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款 查看全部回复
3378
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4390
管理费用明细科目也要打印 查看全部回复
4118
这种不需要归还记入营业外收入就行 查看全部回复
43780
记入到营业外支出 查看全部回复
5855
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4141
,集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。 查看全部回复
4666
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
3180
你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4162
记入到销售费用租赁费里面 查看全部回复
5309
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3577
你好,确认下具体业务,如果整个业务金额只有3k,发票退回重开。如果是分期付款,或者有其他原因,问清楚再决定 查看全部回复
3416
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
记入到管理费用 查看全部回复
3421
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
金额小直接记入当期费用,金额大计入无形资产 查看全部回复
3523
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6971
一般记入到管理费用里面 查看全部回复
2823
差旅费一般属于二级明细科目 查看全部回复
6166
上个月收入收款的时候怎么做的? 查看全部回复
3748
你好,退款时原路退回就好 查看全部回复
4802
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4572
这个看你们的企业的规定了,你可以选择企业会计准则 查看全部回复
3735
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3084
夏老师
写一级科目 查看全部回复
5579
如果你们收的水电要开票的,也记到其他业务收入 查看全部回复
6044
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