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andy老师
借:交易性金融资产 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
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小规模转一般纳税人,不需要更换账套 查看全部回复
3459
Annina老师
红冲了,抵减当期销项税,不退 查看全部回复
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高老师
你好,周转材料包括包装物、低值易耗品、及建安企业的钢模板、脚手架等,可以根据实际情况在领用或使用过程中采用一次摊销、分期摊销(包括五五摊销)、分次摊销、定额摊销等计入成本费用。 查看全部回复
3313
借固定资产6,dai应付账款6,借应付账款2,dai银行存款2,发票附在固定资产凭证后面 查看全部回复
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你好,计入实收资本(或股本) 查看全部回复
3495
这个需要向总工会申请的 查看全部回复
3377
哈哈老师
记入到营业外收入里面 查看全部回复
3970
你之前怎么做的? 查看全部回复
3661
收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3923
会退回来 查看全部回复
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福利费不是一级科目,主要是核算职工福利的 查看全部回复
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管理费用一招待费 查看全部回复
7096
你好,根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
4763
李伟老师
对,和企业不同会计科目的 查看全部回复
3618
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3568
可以计入到销售费用-汽车费用里面 查看全部回复
4216
借:长期待摊费用 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,福利费 查看全部回复
4951
投资协议,土地评估报告 查看全部回复
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工资薪金都需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
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李钢老师
会计怎么记账,完全是基于业务,业务基于合同,所以看合同怎么约定的 查看全部回复
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一般在涉及到应交税费的时候才会用,比如进项销项等 查看全部回复
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内账确认收入,自己看情况,我们是按照企业会计准则确认收入,分录,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。细节问题,太复杂,这里就不做过多阐述 查看全部回复
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开票要确认增值税 查看全部回复
4200
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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这个看单位要求,一般打印到末级 查看全部回复
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老板代垫第一个正确 查看全部回复
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如果是老板代垫的话,第一个分录是对的 查看全部回复
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成本类科目期末可以余额的,一般在报表存货项目里面列示,损益类科目,期末无余额 查看全部回复
2858
归老师
有溢价没有? 查看全部回复
3139
可以注销 查看全部回复
8259
可以不计提 查看全部回复
4576
收到租金,借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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借:应交税费应交增值税销项税额382408.12 应交税费应交增值税进项税额转出209026.75 应交税费-未交增值税167285.21dai:应交税费应交增值税进项税额758710.08 查看全部回复
4459
你好 查看全部回复
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你好,管理费用 查看全部回复
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第一个,社保,借管理费用一单位社保,其他应收款一个人社保,应付职工薪酬,dai应付职工薪酬,银行存款 查看全部回复
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租的车 还是单位的车? 招待客户还是自用 查看全部回复
3777
税报正确了没有? 查看全部回复
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应该可以修改,具体建议问问当地税务 查看全部回复
11688
具体什么业务 查看全部回复
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借:投资性房地产 dai:银行 需要结转成本 租赁收入一般走其他业务收入 你们如果是专门做这个的也可以走主营 借:银行dai:其他业务收入 借:其他业务成本 dai:折旧 查看全部回复
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你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
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对于你们来说区别不大,都是收到投资 查看全部回复
4705
这个需要看具体金额,以及其他工资金额来算的 查看全部回复
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你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4494
借:应付账款/预付账款 dai?应付票据 查看全部回复
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可以一起算到人工费里面,让师傅开票进成本 查看全部回复
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你好,无论投资比例多少,都要看是否对被投资企业形成控制,能控制的,属于子公司,需要纳入合并报表 查看全部回复
5798
小黑
周转材料-低值易耗品 查看全部回复
5076
周转材料 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税-出口退税 dai:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
6431
税务师晓雨
你是想算什么呢? 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6721
你好,金额大吗? 查看全部回复
4891
可以计入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
4764
招待费 查看全部回复
6849
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
5003
你好,你们车间生产的产品,完工验收入库后相关成本转入自制半成品,另外车间领用再加工时 借:生产成本-半成品 dai:自制半成品 查看全部回复
5759
领用原材料:借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
4665
进管理费用-咨询费 查看全部回复
5845
冲销其他应收 查看全部回复
6237
你用的小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5160
你好,是材料订多了多出一个做首饰盒的原材料? 查看全部回复
6419
而已老师
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
4302
这个月收到发票把发票附在上个月资产凭证后面 查看全部回复
4667
你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5156
是的 查看全部回复
5328
借其他应收款-老板,dai银行存款,老板拿材料发票来冲账 查看全部回复
5943
你好,月末在凭证审核过帐后自动结转损益 查看全部回复
4581
记到采购成本 查看全部回复
12199
在应交税费下面增加 查看全部回复
4215
借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
6933
实际操作中需要的可以增加 查看全部回复
3547
递减当期,借应交税费一应交税费(减免税),dai管理费用 查看全部回复
4664
可以委托付款 查看全部回复
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4821
做到实收资本里面,建明细 查看全部回复
6274
这个医疗费最终是病人自己出吗? 查看全部回复
6578
借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
6120
金额这么大记入长期待摊费用里面 查看全部回复
5125
具体什么业务呢 查看全部回复
5195
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5766
可以呀 收入不是dai方么? 查看全部回复
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3680
可以进周转材料 查看全部回复
6223
不能 查看全部回复
4083
Christina
可以向主管税务局申请退税,或者申请抵缴下一年度税款 查看全部回复
6140
多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4886
收到固定资产捐赠还是捐出呢 查看全部回复
6142
可以用的 查看全部回复
5263
高荣老师
对损益影响金额为(200-160)+30=70 查看全部回复
7014
是借方财务费用利息红字 查看全部回复
4806
借:费用 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3394
小规模纳税人体现在了应交税费应交增值税,一般纳税人体现在了应交税费未交增值税里面 查看全部回复
6772
属于福利费,记入到员工福利费 查看全部回复
8523
你好,需要哪个税种的缴税分录? 查看全部回复
4947
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