财务,系统,建账,计提,工资,税费,分录,以前年度,损益,怎么处理

2022年1月份才开始用财务系统的以及建账，那12月没有计提工资跟税费那些，我1月份录分录是要转入以前年度损益还是要怎么处理呢#其他行业#

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想请教往月多计提了个税的问题。我司前两月在发工资的时候代扣了员工个税，但忘记缴税费。这个月我们去税局一次性补缴，发现实际交的税费比发工资的时候代扣的要少。现在想请问下这个情况要怎么处理？相关分录要怎么做？举例：发工资我们代扣了员工100元个税，然后实际就只交给税局80元。请问多出来的这20是直接发还给员工？还是待下个月抵扣个税？分库要如何做？谢谢。#注会CPA#

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工资当月计提当月发放，当月实际发放的工资比个税系统的少，这要怎么处理#其他行业#

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计提工资，税费，以及实际缴纳税费，发放工资的分录#出纳#

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做23年汇算清缴，挂在以前年度损益的多计提社保和少计提社保，计提税款，补计提工资，补缴款工资这些应该在23年调增还是调减，不太懂明白如何判断是需要调增还是调减#其他行业#

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我们公司上一手会计，有一项固定资产入账当月就已经计提了折旧，当时是做的手工账，现在我要把以前数据弄进财务系统，这一项固定资产应该怎么处理才能既延续以前的数据，又不影响以后的折旧？#工业制造#

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请问2023年6月-12月的个人所得税申报出现漏报人员情况，在2024年3月去税务局进行了更正申报，并且产生了税费，请问这个账务该怎么处理？6-12月每个月计提工资是按照更正申报后的工资金额计提还是之前错误申报的金额计提？产生的税费该如何入账#房地产#

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老师您好，我们公司是本月发上月工资。23年1-12月实际发放工资173181元，12月工资在24年1月发放共计15000元。现在科目余额表里计提只有181800元，23年个税申报是182300元，22年贷方余额32950，今年汇算清缴应该怎么处理？去年12月不懂做了一笔分录把余额调平了…求指教。#出纳#

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以前年度计提的工资不发了，怎么做分录调整？#其他行业#

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劳务派遣公司，派出员工工资计入主营业务成本，怎么处理。分录如下。 借：主营业务成本8 其他应收1 （个税计提应该放在什么科目） 贷：应付职工薪酬9 借：应付职工薪酬9 贷：其他应收1 银行存款7 个税？#其他行业#

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老师，22年多计提税金及附加，要怎么处理呢 可以在今年1月份冲减嘛，还是要用以前年度损益科目来调呢？#其他行业#

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3月开始做财务账，3-11月工资未计提，现在成本工资余额有160w，从12月开始计提工资分录应该怎么做，谢谢老师#其他行业#

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老师好，我是新手会计，想问个问题。 我们公司在去年收到了一笔3600元的房租收入，开了普票。今年因为企业提前退租，需要退给企业1800元房租。 想问下应该怎么处理，我需要向企业收回去年开的3600票吗，红冲票是先开-3600再开1800，还是直接开个-1800？ 账务处理上是不是直接做负数分录就可以了，还需要走以前年度损益吗？#房地产#

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去年做的人员工资 借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应付款 今天去税务局做了调整 把去年做工资的人减少一个 那我现在调整分录是不是应该借管理红字贷职工薪酬红字借职工薪酬红字贷其他应付款红字 在做一个正确的分录，之后以前年度损益咋整#初级#

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上年度计提了一笔工资，分录是借成本，贷工资，这个月要红冲，要求用以前年度这个科目，最后转入未分配，这个分录怎么做#建筑工程#

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上年度计提了一笔工资分录是借成本贷工资，然后这个月回来一些工程票，这些工程票正好是这笔工资，让把上年度的工资红冲，以前年度转入未分配，然后再把这些工程计入成本，这个怎么做分录#服务业#

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我21年12月计提了当月的工资。22年做了分录发放，但是我看22年的资产负债表显示的不平，损益已经结转了#其他行业#

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前年计提税费应该是借营业税金及附加--地方教育费贷 应交税费--地方教育费。但是账上记的是借应交税费--地方教育费贷 应交税费--地方教育费。用以前年度损益应该怎么调整#建筑工程#

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汇算清缴前收到了去年的费用发票，之前没有预提，今年进行了账务处理，通过以前年度损益科目转入了未分配利润，在汇算清缴时应该怎么处理呢？去年根据利润计提了盈余公积，盈余公积还需要调整吗#其他行业#

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土地税税费退库#其他行业#

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