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李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1046
patience
发票是什么时候开具的 查看全部回复
1070
王苗苗老师
需要对方确认 查看全部回复
2013
是的 查看全部回复
1034
1240
tammy老师
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
3880
红字信息表是你们这边填报的,是么 查看全部回复
1953
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2554
是纸质发票么 查看全部回复
2136
李伟老师
部分退货的话,最好是对方把原来的发票全部认证抵扣 查看全部回复
6950
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3724
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
可以的 查看全部回复
1718
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
3533
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
1660
3032
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10100
许老师
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2685
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2197
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
杨老师
3391
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2191
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
2974
高老师
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4423
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
建议分别入账 查看全部回复
2384
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3088
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5937
andy老师
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2523
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3400
不红冲,没办法平账的 查看全部回复
5211
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2571
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2521
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
2318
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
可以退货处理 查看全部回复
3093
3406
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2298
安叔老师
a重新开具发票 查看全部回复
2825
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3188
绾绾
未认证的发票应该是销售方开具信息表的 查看全部回复
3662
跟你有什么关系呀,是公司没钱交 查看全部回复
3723
收到负数发票冲红,正数发票做蓝字分录 查看全部回复
3435
Annina老师
可以冲红部分 查看全部回复
5871
微尘
您对应款项没有入账是什么没有入,发票还是付款 查看全部回复
3987
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4126
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3921
可能没有红冲成功哦 查看全部回复
15413
小黑
等拿到红字发票,做相反分录 查看全部回复
3331
不需要,你根据对方开的红字发票入账就好 查看全部回复
3201
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
10139
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7174
venus老师
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3609
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
建议做进项转出 查看全部回复
3640
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5460
可以红冲的,如果购买方已经抵扣的,由购买方开具红字信息表。如果购买方未抵扣,则由销售方自行开具红字信息表 查看全部回复
4359
税务师晓雨
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
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你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3156
这个对方不给开红字发票你们无法红冲,所以最好还是和对方协商才行的 查看全部回复
9927
你好,先开红字增值税专用发票信息表,然后开具红字发票 查看全部回复
8151
这个没有时间的要求 查看全部回复
825
杨老师.
不影响 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
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个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
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夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1437
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
976
孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
758
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1267
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1458
你是开票方 查看全部回复
941
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2401
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1243
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
2015
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
一般情况下是不能的,文件柜属于固定资产不属于成本类,除非你们是销售文件柜的 查看全部回复
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2738
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1056
暂估分录是什么 查看全部回复
1494
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1414
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
你好,可以的 查看全部回复
1892
可以抵扣 查看全部回复
1063
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