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2909
安叔老师
一般是需要的 查看全部回复
4088
李可可
可以的 查看全部回复
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杨老师.
你是入账还是审核? 查看全部回复
1005
王苗苗老师
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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李伟老师
这个月收到 借:原材料 dai;应付账款 查看全部回复
845
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
949
嗯,你是觉得有虚开的风险吗 查看全部回复
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公司是一般纳税人么,是取得了专票么 查看全部回复
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燕子老师
可以走费用报销单,根据相关票据正常报销给老板就好,但是原材料的货款建议最好还是走对公支付 查看全部回复
1187
andy老师
管理费用-交通费 查看全部回复
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税务师晓雨
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
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根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
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可以一笔报销单,记账 可以分明细科目 比如管理费用-办公费 -交通费等 付过款的时候直接借管理费用 dai银行存款即可 查看全部回复
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年底必须盘库存吗,像商业和制造业一般年底是需要盘库存的 查看全部回复
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委托方,借 委托加工物资 dai 原材料 查看全部回复
1463
patience
什么部门使用的 查看全部回复
1351
严老师
产成品筛选完的煤要分产品核算吗? 查看全部回复
2285
发票金额是多少 查看全部回复
1199
杨老师
老师你好,例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤,记账借原材料原煤50000dai银行存款50000,这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去,在筛选过程中筛选每顿人工成本6元,这个账要怎么处理?是不是借制作费用 dai银行存款?再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用(对的) 查看全部回复
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同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
不可以,研发支出要通过研发支出科目核算,如果是研发阶段,不符合资本化条件,借 研发支出-费用化 dai 原材料。然后月末再从研发支出-费用化 结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
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正常的处理更正之前的材料出库 查看全部回复
2273
已经混在一起分不开的,要分的话只能一项一项往外扒,进制造费用的大头应该只有安装设备的折旧,安装人员的工资 查看全部回复
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秦枫老师
让对方供应商按照实际金额开票 不然成本大于收入了 不正常 或者虽然收到怎么多发票 你别按全额入帐 按照你实际的金额入账 查看全部回复
2763
清岚
实际支付的有186万没 查看全部回复
2337
是专票还是普票 查看全部回复
2880
许老师
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2859
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3352
区分是原材料还是工程物资还是周转材料,分别进对应的科目 查看全部回复
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公司主要是商贸企业么 查看全部回复
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不一定 查看全部回复
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你好,你要表达的意思是加工后把产成品直接卖给a公司吧?只要业务真实,B公司是可以做销售处理的 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
3074
计入主营业务成本 查看全部回复
3408
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
运输费一般计入材料成本里 查看全部回复
2203
可以的,在汇算清缴之前取得发票即可 查看全部回复
2945
发票附在入库凭证后面 查看全部回复
2716
甘老师
严格来说是要体现退货的 查看全部回复
3098
高老师
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2585
计入工程物资 查看全部回复
3018
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
4828
小妮老师
业务已经发生,只是发票未到,先暂估入账,然后正常销售正常出库 查看全部回复
2354
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
3145
用你们收到的单价,加上那两个税点的差额,再除以数量就是你们的销售单价 查看全部回复
2435
这个可以计入成本里面 查看全部回复
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你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2943
非盈利组织不用双分录 查看全部回复
2906
转成本 查看全部回复
2602
成本 查看全部回复
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在不考虑增值税的情况下 借原材料6000 dai银行存款2000 应付账款4000 查看全部回复
2403
买菜是职工食堂用吗? 查看全部回复
2699
原价销售,增值税是平进平出,亏一点印花税 查看全部回复
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购买的时候进周转材料,领用的时候进主营业务成本或者管理费用低值易耗品 查看全部回复
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编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
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还没有入库的你可以做成在途物资 查看全部回复
2482
是的,先入库,再出库 查看全部回复
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第一种,借:原材料300dai:银行存款150应付账款150 查看全部回复
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你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
3334
需要,正常企业的费用支出都需要写报销单找领导签字 查看全部回复
2408
调减成本 查看全部回复
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微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6420
如果原材料品类比较多,建议做二级科目。没有进销存数,公司可以盘点建立进销存。只有入库没有出库,不能准确地核算产品成本。而且后期盘点无法账实核对 查看全部回复
2632
2956
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3385
木言
一般入库时再计入原材料 查看全部回复
3034
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3410
是原材料就写采购原材料;是商品就写采购商品 查看全部回复
3023
曹老师CPA
对的,理解正确 查看全部回复
3263
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3793
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
厚积薄发
没有问题 查看全部回复
3379
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4784
一般费用都是来发票报销的,要是没有发票的话,只能先挂他借款了 查看全部回复
3295
tammy老师
5012
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3243
夏老师
1、薪金、工资以及其他人事费用。 2、材料成本和已消耗的劳务。 3、设备与设施的折旧。 4、制造费用的合理分配。 5、其他成本。这都属于研发费用。 查看全部回复
3378
嗯,工业企业核算。委托加工。 查看全部回复
3144
大宁老师
可以员工付款,然后通过报销转给员工 查看全部回复
11496
哈哈老师
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2689
其他应收款 查看全部回复
2828
有数量嘛 查看全部回复
3735
Yan
您是制造业吗? 查看全部回复
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3187
采购材料时:借:原材料 10 dai:应付账款-暂估 10 来5万发票时:借:应付账款-暂估 5万,dai:应付账款-发票5万 加工费,借:委托加工物资6万 dai:应付账款 6万 借:应付账款6万,dai:银行存款 6万 查看全部回复
3052
借:主营业务成本4000 借:管理费用-4000 查看全部回复
可以直接计入费用中 查看全部回复
3121
每家公司都有每家公司存在的问题,看你接手后能不能去改 查看全部回复
3411
如果领用时按加权平均法的话可以 查看全部回复
3373
实操中很多公司没有合同的按照采购发票金额计算缴纳印花税 查看全部回复
7334
Annina老师
是的 查看全部回复
3426
要 查看全部回复
2595
另一个凭证不用附入库单 查看全部回复
3819
借其他应收款5000,dai银行存款5000,报销,借费用6207,dai其他应收款5000,银行存款1207 查看全部回复
3675
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3546
冯冯
只有小规模纳税人,成本是含税价,一般纳税人得计不含税价 查看全部回复
3260
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
橘子
实际入库了100, 查看全部回复
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