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andy老师
名称写租赁服务 查看全部回复
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王苗苗老师
畜牧产品是指人工饲养、繁殖取得和捕获的各种畜禽。本货物的征税范围包括:……鲜奶。是指各种哺乳类动物的乳汁和经净化、杀菌等加工工序生产的乳汁。用鲜奶加工的各种奶制品,如酸奶、奶酪、奶油等,不属于本货物的征税范围。 自产自销上述农产品注释范围的鲜奶免征增值税。 查看全部回复
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建筑服务下没有租赁,建筑服务下有工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务、其他建筑服务 查看全部回复
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Harry老师
你好,单价不超过500万元固定资产一次性税前扣除(不含房产),延期到2023年12月31日。 查看全部回复
2542
安叔老师
租入的不需要,公司自由房产需要交纳的 查看全部回复
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现在无论是存量留抵还是增量留抵都可以退税 查看全部回复
2334
清岚
最近没有见到新的政策 查看全部回复
2037
小小
租车公司如果油费是主要成本的话,可以记入主营业务成本 查看全部回复
6602
甘老师
6%是一般纳税人开出来的 查看全部回复
2802
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2959
冰山老师
有主要看产品满不满足条件 查看全部回复
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patience
可以计入在建工程 查看全部回复
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如果可以直接归属到土地无形资产上的,可以计入无形资产的入账价值,但也有一些企业是入到管理费用 查看全部回复
4236
需要 查看全部回复
4189
杨老师
开普票的话,是否优惠政策那勾选一下,后面选免税 查看全部回复
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一般情况企业没有发房产、土地是不需要交房产土地税的 查看全部回复
5165
许老师
预收账款是以买卖双方协议或合同为依据,由购货方预先支付一部分 (或全部) 货款给供应方而发生的一项负债,这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。 查看全部回复
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企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:4.林木的培育和种植; 查看全部回复
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转租,你支付的房租做成本费用,收取的租金做其他业务收入 查看全部回复
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高老师
未入帐的补记入帐 查看全部回复
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可以,只是只有收入,没有成本,税务局可以多收税,自然高兴 查看全部回复
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7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
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具体什么问题呢? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人可以按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3566
小妮老师
计入长期待摊费用,按月摊销 查看全部回复
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超过部分需要的 查看全部回复
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看税种核定的有没有这个税种,核定的是从什么时候开始征收 查看全部回复
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考虑供应商就是进项税 查看全部回复
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如果是一般纳税人,干租13%,湿租9% 查看全部回复
2698
你们的收入成本高不高? 查看全部回复
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如果发票和付款是一个月的,可以直接这样记账 查看全部回复
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小微企业应纳税所得额100万元以内,优惠后企业所得税2.5%,100-300万优惠后企业所得税5%,超过300,全额按25%征税 查看全部回复
2024
一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
1912
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10053
成本 查看全部回复
2435
设备计入固定资产,可以计提折旧,但没有合规发票,折旧费不能税前扣除,企业所得税汇算时调出就好 查看全部回复
3114
转账单的备注有瑕疵,但是如果和客户不存在什么冲突等,可以不用转 查看全部回复
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房产税是出租房缴纳的 查看全部回复
2494
只是服务企业 查看全部回复
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增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3328
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5399
至于交什么税,登录电子税务局查税费种认定信息 查看全部回复
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财政部 税务总局公告2022年第13号公告年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率计算应纳税额。实际税负降至5% 查看全部回复
3074
是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
2464
从租房产税按租金收入的12%征收房产税 查看全部回复
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你看下表头,有扣除项目的填写,没有扣除的不填写 查看全部回复
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普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4623
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3456
补贴是谁退回? 查看全部回复
2010
1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年 查看全部回复
2458
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1932
公司是什么业务呢 查看全部回复
2615
租客和出租房并未产生合同关系,建议是由第三方开具发票给租客 查看全部回复
3814
如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3906
tammy老师
小微企业享受增值税,的判定标准是年销售收入没有超过500万,企业所得税小型微利企业判定标准年应纳税所得额,不超过300万,资产总额不超过5000万,从业人数不超过300人 查看全部回复
3900
借:管理费用-土地租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
3946
可以的, 查看全部回复
你们公司租赁挖掘机凭证道路,建议计入租赁费 查看全部回复
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计入办公楼的成本 查看全部回复
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成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9922
可以,二级明细也可以直接写租赁费 查看全部回复
2535
这是什么?游戏机? 查看全部回复
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合同负债是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。企业在向客户转让商品之前,如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利,则企业应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收的款项列示为合同负债。 查看全部回复
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
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收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2271
1.企业所得税:高新技术技术企业优惠税率15% 查看全部回复
2531
尾数可以直接计入最后一年的费用 查看全部回复
1872
你们公司对外出租机械,机械的折旧就属于这部分成本 查看全部回复
8378
不用,土地使用权单独作为无形资产核算 查看全部回复
3907
孙老师
带操作员吗 查看全部回复
3811
可以租给其他公司,收入走其他业务收入,要交税的 查看全部回复
4248
主表上,这三项按利润表上填 查看全部回复
3082
1、公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》; 2、全体股东签署的公司章程; 3、法人股东资格证明或者自然人股东身份证及其复印件; 4、董事、监事和经理的任职文件及身份证复印件; 5、指定代表或委托代理人证明; 6、代理人身份证及其复印件; 7、住所使用证明。 查看全部回复
3550
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3087
如果是单位原因断了社保,杭州社保可以一次性补缴12个月的。 如果因为单位原因断缴,可以补。如果是个人辞职等别的原因断缴,现在的政策是3个月以内的可以补,3个月以上,以目前的政策是没办法补 查看全部回复
4807
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3583
给员工发放的奖金,如果是实行年薪制和绩效工资的,年薪和绩效工资等可以适用全年一次性奖金的政策不并入综合所得申报;但是,半年、季度奖金等不包含在全年一次性奖金的范围内,而是按照工资、薪金所得,适用综合所得税率。 查看全部回复
8426
Ip地址属于无形资产,算财产租赁合同 查看全部回复
2738
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2064
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3565
税法规定无形资产最低不少于10年 查看全部回复
2667
你好,计入在建工程 查看全部回复
4303
是出租方还是承租方 查看全部回复
5079
1、转账在前,在转账时已经按照租赁费账务处理,后期取得发票时间跨度不大可以把发票直接附在凭证后面或原分录红冲按照发票重新做账;2、如果前期按照上述计入后期收到发票又重新入账的,这个月把重复入账的原分录红字冲销,因你们牵涉到库存现金,建议核实完在处理 查看全部回复
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1917
你们是房地产开发企业吗 查看全部回复
4051
房产税按年征收、分期缴纳。纳税期限由省、自治区、直辖市人民政府规定。遇最后一日是法定休假日的,以休假日期满的次日为期限的最后一日;在期限内有连续3日以上法定休假日的,按休假日天数顺延。纳税期限是什么时候 查看全部回复
2588
应纳城镇土地使用税额=应税土地的实际占用面积×适用单位税额 查看全部回复
免 查看全部回复
3310
实务中可以入账,但是不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增 查看全部回复
5074
租金收入做主营业务成本和税金 查看全部回复
6450
抵押时,会计暂时不做处理,但是报表附注需要披露受限资产和抵押情况 查看全部回复
3582
出租方是私人还是公司 查看全部回复
2722
进项的发票正常入账 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 月末结转应交增值税到应交税费-未交增值税 申报增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款(实际缴纳的增值税) 其他收益(加计10%) 查看全部回复
2821
新公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2352
公司与法人签订租赁协议,法人需要到税局去申请开具发票并缴纳税收,公司凭法人提供的发票支付款项并列管理费用或待摊费用。 查看全部回复
2027
2420
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3182
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